Her Bir Kar Payı Yatırımcısının Vergiler Hakkında Bilmek İstediği Ne Var?

Temettülerin vergilerini ödemek zorunda olduğun için çok haksızlık görünüyor

tüm bu para zaten vergilendirilmiştir. Temettü ödeyen bir şirket kendi gelirine vergi ödüyor ve kârları hissedarlara temettü ödemesi şeklinde paylaşıyor.

Bununla birlikte, haksızlık, Sam Amca'nın temettü gelirlerini kesmesini istemiyor.. Temettülere yatırım yapacaksanız ve vergi kanununuzu yasal olarak kesmek istiyorsanız, bunun nasıl çalıştığını bilmeniz gerekir.

Temettülere yatırım yapmadan önce, bilmeniz gereken birkaç şey var:

Kâr payı kategorileri düzenli gelir ve sermaye kazançlarından ayrı olarak. Temettüler sermaye kazancı sayılmaz. Sonuç olarak, “uzun vadeli” veya “kısa vadeli” olarak görülmemektedirler.

Son yıllarda vergi oranı uzun vadeli sermaye kazancı olarak “nitelikli” temettüler için aynı olmuştur, Buna çok alışmak - kar payı vergisi oranı, uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranı ile ne olup bittiğine bakılmaksızın değişebilir.

Geçmişte, temettü gelirleri normal gelir olarak ele alınır ve marjinal verginizde vergilendirilir. oranı. Ancak, temettüler tam olarak düzenli gelir olarak kabul edilmez. Bunlar, Bush'un vergi indirimleri olarak adlandırılan vergi indirimlerinin uygulanmasından bu yana özel vergi muafiyeti elde ettiler.

Zengin temettü yatırımcıları 2013 yılından itibaren vergi artırımı ile karşı karşıya kaldılar. Temettü kazançlarının özel muamelesinin sona ermesi gerekiyordu. 2012'nin sonu. Mali uçurum vergisi anlaşması, bazı şeyleri biraz değiştirdi. Temettüler,% 10 ve% 15 oranındaki parantezlerde hala% 0 'lık “nitelikli” temettü kazançları ile ödüllendirilirken, diğerleri% 15 oranında ödeme yapmıştır.

Yüksek gelirliler farklı bir kaderle karşı karşıyadır. Yılda 400.000 dolar kazanan ve yılda 450.000 dolar kazanan evlenerek işten çıkanlar, 2013 yılında başlayan nitelikli temettülerde% 20'lik bir vergi oranını göreceklerdir. Eğer bir yüksek öğrencisiyseniz ve gelirinizin altında kalmanın bir yolunu bulabilirseniz eşik, daha yüksek vergi oranına tabi olmayacaksınız.

IRS'nin "nitelikli" bir temettü aldığını şu şekilde görüyoruz. Özel vergi muamelelerinden hiçbir temettü yok. Temettü kazançlarınızın "nitelikli" olduğundan emin olun. IRS'in, özel vergi oranı için temettüde ne "nitelik" tanımlaması için kullandığı kesin kelimeler şunlardır:

"[Y], 60 gün içinde başlayacak olan 121 günlük süre boyunca stoğu 60 günden fazla tutmuş olmalı eski temettü tarihinden önce.

Ve, tercih edilen hisse senedi için:

"[Y], hisse senetlerini, temettü tarihinden 90 gün önce başlayan 181 günlük süre boyunca 90 günden fazla tutmuş olmalı temettülerin toplamı 366 günden fazla olan dönemlerden kaynaklanıyorsa. "

Finansal Sözlük'te belirtildiği üzere - temettü tarihi, satın alınan ve satılan bütün hisselerin artık En son bildirilen temettü almak.

Eski temettü tarihi normalde kayıt tarihinden iki iş günü önce. Bir hisse senedini eski temettü günü veya sonrasında satın alırsanız, bir sonraki temettü ödemesini almayacaksınız. Bunun yerine satıcı temettü alır. Eğer temettüden önce satın alırsanız, temettü alacaksınız.

İşte bir örnek:

Şirket, XYZ, 27 Temmuz 2010 tarihinde hissedarlarına 10 Eylül 2010 tarihinde ödenecek bir temettü açıkladı. XYZ ayrıca, şirket hisselerinin 10 Ağustos 2010 tarihinde veya öncesinde şirket defterlerinde kaydının da temettü almaya hak kazandığını açıkladı. Hisse senedi daha sonra kayıt tarihinden iki iş günü önce eski temettü gider.

Kısacası, bir temettü toplayabilmeniz için bir süreliğine borsa tutmuş olmanız gerekir. Bu durum, yatırımcıların büyük miktarlarda temettü stoklarını satın almalarını, büyük ölçüde temettü çeken hisse senedi alımlarını önler ve büyük bir temettü düşüşünün vergi avantajlarını hesaplar.

Yeniden yatırım temettüleri hala vergilendirilir. Çok sayıda temettü yatırımcısı, Yeniden yatırılan temettüleri üzerinden vergi borcu. Yeniden yatırılan temettülerin tümünde, aslında parayı elinize almadığınız doğrudur - özellikle de temettülerinizi otomatik olarak yeniden yatırmak için bir DRIP kullanıyorsanız.

Ancak, yine de vergi ödemeniz gerekiyor.

Vergi avantajlı bir hesapta Barınak temettü kazançları Temettü kazançlarınızı Sam Amca'dan korumak istiyorsanız, bunu vergi avantajı ile yapabilirsiniz. hesabı. Temettü hisselerinizi geleneksel bir IRA'ya veya geleneksel bir 401 (k) 'ye taşırsanız, temettü kazançlarınızda - yeniden yatırılan temettüler de dahil olmak üzere - aldığınız yılda vergi ödemezsiniz. Bunun yerine, kazançlar vergiden muaftır.

Hesabınızdan para çekerken daha sonra vergi ödersiniz. Çekmiş olduğunuz tutar, kazançların nereden geldiği önemli değil, marjinal oranınızdan vergilendirilir. Marjinal vergi oranınızın temettü vergilerinden daha yüksek olacağını düşünüyorsanız, temettü hisselerinizi geleneksel bir hesapta tutmanız için bir neden yoktur.

Roth hesabına rağmen, hiç endişelenmenize gerek yok. temettü vergileri. Hesabınıza katkınızı yapmadan önce vergi ödersiniz. Kâr payları (ve yeniden satın alınan kâr payları) Roth hesabınıza kazanç olarak ödenir ve siz onları geri çekerken vergi ödemekle ilgili endişelenmenize gerek yoktur.

Aynı durum bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) için de geçerlidir. Temettü stoklarınızı bir HSA'da tutabilirsiniz ve kalifiye sağlık hizmetleri harcamaları için kazançları kullandığınız sürece, kar payı gelirleriniz üzerinden hiçbir zaman vergi ödemek zorunda kalmazsınız - ve ön ödemeleriniz için vergi indirimi alırsınız.

Yatırım Cevap: Temettü kazançları üzerinde ödediğiniz vergileri azaltmak için plan yapın, böylece zenginliğinizi daha hızlı bir şekilde artırabilirsiniz. Hak kazanırsanız, bir Roth emeklilik hesabı veya HSA, temettü kazançlarınızı korumanın harika bir yolu olabilir.