Emlak Vergisinden Kaçınmak için Basit Bir Plan |

Sam Amca'nın cenaze töreninizde görünmesini bekliyor musunuz? Uzak durmayı tercih eder misiniz?

Eğer büyük bir mülkle ölürseniz, federal hükümet - ve hatta belki de devlet yönetiminiz - geride bıraktığınız şeylerin bir kesilmesini isteyecek, muhtemelen meyvelerin mülkünü elden çıkaracaktır Bir ömür boyu emeğin, sevdiklerinizin ya da sevdiğiniz bir yardımcınızın ellerinde daha iyi kalır.

Ve Sam Amca'nın ne yemediği, avukatlar mülkünüzün mahkemeye çıkması halinde, mülkünüz mütevazi boyut.

İyi haber, Sam Amca'nın avukatlardan bahsetmemek için hayat sigortasını kullanmasını engellemenin basit ve yenilikçi bir yolu. Esas olarak, strateji şu şekilde gerçekleşir:

• Varlıkları, gayrimenkulünüzde ya da vergilerinizde ortaya çıkacak takdir edilen hisse senetleri gibi en sevdiğiniz hayır kurumlarına bağışlarsınız.

• Gelir vergisine karşı derhal bir indirim alırsınız. Bağış değerinin yansıtılması

• Üstün yetenekli malların değerine eşit bir ölüm yardımı ile kendinize bir hayat sigortası poliçesi alırsınız.

• Öldüğünüzde, sigortacı sizin yararlanıcınız için yüz miktarına bir çek gönderir. vergilendirme, satış masrafları ya da avukatlık ücreti alınmaz.

Gördüğünüz gibi, strateji zarif olduğu kadar basittir. Aslında, makul derecede iyi bir sağlık durumu söz konusu olduğunda, bu tür bir planı en az bir karmaşaya maruz bırakabilir ve hayatınızın geri kalanını yaşayacağınız her şey için hükümetinizin kasalarında değil, daha doğrusu sizin güvenceniz altındadır. En sevdiğin yardımseverlerin ve sevdiğin insanların ellerinde.

Plan, herkes için işe yaramıyor, ve bundan yararlanabilecek olanlar arasında olsanız bile, bu vergi tasarrufunun uygulanmasında dikkatli olmalısınız. strateji, çünkü eğer yukarı kayıyor olursanız, tüm fikri tehlikeye atabilirsiniz.

Bir şey için, eğer kıymet takdir edilmiş bir kıymet bağışlarsanız, en iyi işe yarar - bu, şimdi değerinden çok daha azına mal olan bir şey anlamına gelir. Herhangi bir bağış size gelir vergisine karşı bir indirim yapar, ancak varlığın değeri ne kadar yüksek olursa, kesinti o kadar büyük olur ve vergi artışı o kadar büyük olur.

Bağış yaptığınız varlık, satın aldığınız stoktan neredeyse her şey olabilir. yıllar önce itfaiye satış fiyatlarında - şirketin, 1986 yılında halka açılmasının ardından, Microsoft'un 10.000 hisse satın aldığını, kişisel konutunuza, ticari mülkünüze veya hatta dolapta veya otomobildeki eski model arabadaki değerli pul koleksiyonuna kadar Garajda sararlar

Hayır kurumları nakit paraya ihtiyaç duyarlar, mülk sahibi olmazlar, bu yüzden de bu tür bağışlar satarlar ve satış gelirleri bağış değerine eşit olduğu sürece, işlem sırasında sermaye kazancı vergisi ödemezler.

Hayat sigortasının kaybedenleri kazananların sütununa nasıl geri döndürdüğünü görmek için kazananları ve kaybedenleri sayayalım.

Vergi adamını iki şekilde uzaklaştırarak kazanırsınız. Gelir vergisine karşı derhal kesinti alırsınız ve bağışlanan varlıkları mülkünüzden çıkararak emlak vergisini sınırlandırırsınız. Bağış, bir varlık kazanarak, kazanca, sermaye kazancı vergisi ödemeden nakde dönüşebilir.

Kaybedenler, şimdi sizin kıymetlerinizin değeridir. Bağışlar Uzun süre kaybedenler olmayacaktır, ancak gelir vergisine karşı gerçekleştirdiğiniz tasarrufları, bağışlanan varlığın değerine eşit bir hayat sigortası poliçesi satın almak için kullanırsanız, mirasçılar. Örneğin, hayır kurumuna 1 milyon dolar değerinde ticari gayrimenkul bağışladığınızı varsayalım. Yüzde 35'lik vergi parantezindeyseniz bağış, size 350.000 $ vergi tasarrufu sağlıyor ($ 1M x.35 = 350.000 $). Yaşınıza ve sağlığınıza bağlı olarak, diğer faktörlerin yanı sıra, ödediğiniz zaman hematinize ödenecek 1 milyon dolarlık bir ölüm yardımı ile tek bir prim hayat sigortası poliçesi satın almak için vergi tasarruflarını kullanabilirsiniz.

Ancak, burada dikkatlice adım atın. Bunu yapmak için, sigorta poliçesine kendiniz sahip olamazsınız, çünkü yarın ölürseniz, ölüm yardımı emlakınızı 1 milyon dolar artırabilir, muhtemelen emlak vergisine tabi olabilir ve her halükarda ticari bağışınızı yapabilir hayırseverlikten gayri menkule.

Bunun yerine, mirasçılarınızı politikanın sahipleri ve lehdarları olarak adlandırmalı ya da alternatif olarak, politikanın sahibi olmak için yasal bir güven oluşturmalısınız. Bu sayede ölüm yardımı, doğrudan politikasına sahipse, dolaylı olarak politikanın bir güce sahip olması halinde ve her iki durumda da vergiden muaftır.

Bu filiz üzerinde başka bir kırışıklık daha vardır. Primlerin sigorta için ne kadar büyük olduğuna bağlı olarak, kendinize ödeme yaparsanız hediye vergilerini tetiklemek mümkündür. Muhtemelen iyi bir muhasebeciden veya vergi avukatından yardıma ihtiyaç duyacağınız dikkatli bir planlama ile bu problemden kaçınmak mümkündür.

Juan Hovey, Los Angeles Times'ın iş sayfası için “Finans ve Sigorta” sütununu yazdı.