Nitelikli Emeklilik Planı Tanımı ve Örnek |
" Nitelikli Eğitim için ölçme değerlendirme nasıl olmalı? "- Prof. Dr. R. Nükhet ÇIKRIKÇI
İçindekiler:
Nedir:
nitelikli bir emeklilik planı , IRS'nin vermiş olduğu bir plandır. Vergi yardımları
Nasıl çalışır (Örnek):
Nitelikli emeklilik planları için sayısız kesin gereklilikler İç Gelir Kodu 401 (a) ve Çalışan Emekli Gelirleri Güvenlik Yasası (ERISA) bölümünde yer almaktadır. Fakat genel olarak, IRS tanımlanmış fayda planlarını ve tanımlanmış katkı planlarını nitelikli emeklilik planları olarak kabul etmektedir (her ne kadar bazı unsurları birleştiren melez planlar da bazı durumlarda kabul edilebilir olsa da).
Bu, işverenlerin genellikle katkı paylarını düşürebilecekleri anlamına gelir. Katılımcılar adına emeklilik planlarını yapmak ve katılımcılar kendi vergilendirilebilir gelirlerinden katkılarını hariç tutabilirler. Ayrıca, emeklilik planı fonlarındaki kazançlar, geri çekilinceye kadar (ve bazen de hiç vergilendirilmedikçe) genellikle vergilendirilemez. Bazen katılımcılar, bu fonları Bireysel Emekli Maaşları (IRA) gibi diğer vergiden muaf yatırımlara yönlendirirlerse vergilendirmeyi daha da geciktirebilir.
Tanımlanmış fayda planları genellikle emeklilik planları olarak bilinir; Tanımlanan katkı planları genellikle 401 (k) planları, 403 (b) planları, para alım emeklilik planları veya kar paylaşım planları şeklindedir.
Neden Önemlidir:
Emeklilik planının olup olmadığını bilmek nitelikli emeklilik planı önemlidir, çünkü bir kimseye, katılımcının emeklilikleri için başka yollardan tasarruf etmediği belirli vergi avantajlarına sahip olma hakkı verilir. Vergi indirimleri, vergi kredileri ve vergi ertelemeleri, birkaç yıl ve hatta on yıllardır bir araya geldiğinde emeklilik gelirlerinde önemli farklılıklar yaratabileceğinden, nitelikli bir emeklilik planının bulunması, yatırımcının yeterli geliri elde etmek için yapabilecekleri en önemli şeylerden biridir. Çalışmayı durdurur.
Tabi ki, nitelikli emeklilik planlarının sınırlamaları vardır, yani, izin verilen yatırımlar nedeniyle emekli olana ve bazen de sınırlı olana kadar, fonlar genellikle yatırımcıya ulaşılamamaktadır.
