529 Üniversite Planından Fonları Geri Çekmenin Vergi-Akıllı Yolları

529 planı, kolej için tasarruf etmenin, vergiden muaf yatırım büyümesi ve nitelikli harcamalar için para çekme işlemi yapmanın harika bir yolu olabilir, ancak bu eğitim faturaları işe başladığında paranızı almak zor olabilir. Profesyoneller, sürpriz bir vergi faturasından kaçınmak istiyorsanız, bir 529 hesabından para almak için doğru bir yol olduğunu ve kesinlikle birkaç yanlış yol olduğunu söylüyor.

Takvimi izle

Yıl boyunca herhangi bir zamanda 529'dan para çekebilirsiniz, ancak para çekme işleminizin genellikle yıl içinde ödediğiniz üniversite giderlerinden daha az veya eşit olması gerekir. Yani, Ocak ayı için bir ödeme faturası almanız gerekiyorsa, Aralık ayında 529'unuzdan geri çekilmeyecekseniz - bu, yanlış vergi yılı içinde olacak, "J.K." yazarı Barbara Weltman'ı uyardı. Lasser’in 1001 Kesintisi ve Vergi Tatili 2017. ”

Yıl boyunca fazla para çekerseniz, IRS,% 10'luk bir ceza artı fazlalığıyla bir miktar ya da tüm gelir vergileriyle boğuşabilir (istisnalar vardır; IRS Yayın 970'in tüm bölümleri, tüm detaylara sahiptir).

Mali yardımı saymayı unutma

Burslar, hibeler veya GI Bill parası gibi vergisiz mali yardımların muhasebeleştirilmesi yoluyla gereksiz para çekme yapmaktan kaçının. Nitelikli yüksek öğretim giderlerinin miktarını azaltırlar. Bu kaynakları unuttuysanız ve 529'unuzdan çok fazla şey aldığınızı fark ederseniz, harçları önceden ödemek için kullanmayı düşünün ya da Junior için yeni bir bilgisayar satın alın, diyor Brown Dillon, Yeni Zelanda'daki Özel Broker Harriman'da özel varlık yönetimi başkan yardımcısı Brad Dillon York. Bu vergi veya cezadan kaçınmaya yardımcı olabilir.

EĞİTİM VERGİSİ BREAKS

Vergi kodunu kolej için tasarruf ve ödeme avantajından yararlanmanın birkaç yolu:

529 planları

• Ne olsun: Öğrenim ücreti, harç, oda ve yönetim kurulu, kitap, gereçler ve bazı donanımlar (bilgisayar gibi) gibi “nitelikli yüksek öğretim giderleri” için vergisiz dağıtımlar.
• Kazanmak için gelir limitleri: Yok

Amerikan Fırsat Kredisi

• Ne olsun: Öğrenim, ücretler, sarf malzemeleri ve ekipman için öğrenci başına 2,500 $ 'a kadar
• Kazanmak için gelir limitleri: Tek filtreler için 90.000 $; Derz dolguları için 180.000 $

Ömür Boyu Öğrenme Kredisi

• Ne olsun: Öğrenim ücreti, harçlar, kitaplar için vergi başına 2.000 $ 'a kadar (öğrenci başına değil)
• Kazanmak için gelir limitleri: Tek filtreler için 65.000 ABD Doları, ortak dosya üreticileri için 131.000 ABD doları

Harç ve ücret indirimi

• Ne olsun: Harç ve ücretler için 4,000 $ 'a kadar
• Kazanmak için gelir limitleri: Tek filtreler için 80.000 $; Ortak filtreler için 160.000 $

Not: Aynı öğrenci için üç krediyi de talep edemezsiniz; IRS bir tane seçmeniz gerektiğini söylüyor. Eğitim vergisi kesintileri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Sam Amca'nın faturanın bir kısmını yerine getirip getirmeyeceğini gör

529 planındaki her şey için ödeme yap ve masada para bırakabilirsin. Bunun nedeni, eğitim masrafları için ayrılan vergi indirimleri ve kesintileri, 529'unuzdan çektiğiniz şeyleri azaltabilir.

Örneğin, American Opportunity Credit (ABD Menkul Kıymetler Kredisi), size kredi veren masraflar 529'dan itibaren ödenmemişse, vergi faturanızı yılda 2.500 $ 'a kadar hafifletebilir.

Bu nedenle, Amerikan Fırsat Kredisini (eğer hak kazanıp kazanmadığınızı öğrenmek için buraya gidin) katmayı planlıyorsanız, harçlığınız için normal bir tasarruf ya da çek hesabı ya da başka bir nakit kaynağı ödemeniz yeterli olacaktır. diyor.

“Bu şekilde vergi kredisi almaya devam edebilirsiniz, ve kalan masrafların tamamı 529 planından gelir” diye açıklıyor. (Oyuna girebilecek diğer eğitim vergi indirimleri için kenar çubuğuna bakın.)

Büyükannem ile Koordinatör

Ailenin birkaç üyesinin her biri Junior için bir 529 hesabı oluşturmuşsa, çok fazla veya çok az çekmekten kaçınmak için onlarla iletişim kurduğunuzdan emin olun, Weltman diyor. Ayrıca, her bir hesabın nasıl çalıştığına bakın.

“Belki de yüksek performansı yalnız bırakın ve alt göstericiden alın” diyor.

Çekini kimin koyması gerektiğini düşün

Weltman, 529'dan yapılan dağıtımların hesabın sahibine (örneğin ebeveyn veya büyükbaba), yararlanıcıya (öğrenci) veya okula bile ödenebilir.

“Bunu yapmanın en iyi yolu, faydalanıcıya ödenmesini sağlamak” diyor. Eğer bunu kendinize verirseniz, diyor ki, 529 yöneticisinin geri çekilme raporunu gönderdiği 1099-Q Formu, dağıtımın belirlenen faydalanıcıya gitmediğini belirtecektir.

“Bu belki de - ve kesinlikle söyleyemem - IRS ile kaşları yükseltmek” diyor. “O zaman haklı gerekçelendirmek için sahibine aittir, gerçekten de, paralar eğitim için kullanılmıştı - ki bu da yapılabilir, ama açıktır ki, bu çok zahmetli.”

Uçuş evine uçurma

Bu kolej yıllarında yapılan her satın alma, IRS'nin gözünde nitelikli bir eğitim gideri değildir, bu nedenle 529'unuzu harcadığınızda doğru maliyetler hakkında emin olduğunuzdan emin olun.

Örneğin, ulaşım tipik olarak nitelikli bir eğitim gideri değildir, yani uçak biletlerinde, otobüs geçişlerinde veya yeni bir Mustang'da 529 para harcamanın büyük bir hayır olduğu anlamına gelir. Sigorta ve sağlık giderleri de dikkate alınmaz. Okul sayımının gerektirdiği yazılımlar; “Minecraft” yapmıyor.

Weltman, “Biranın kapalı olduğunu düşünmüyorum” diye ekliyor.

Yeniden geri dönüşüm azaltmak

Eğer Junior tam bir sürüş yaptıysa veya birkaç on yıl süren bir “boşluk yılı” almaya karar verirse, bu 529 hesabındaki para sonsuza kadar kaybolmaz. Bunu başka bir çocuğunuza veya başka bir aile üyesine aktarabilirsiniz. Kendini okula geri gönderebilirsin. Bu bir seçenek değilse, Weltman, hesabın boşaltılmasının dünyanın en kötü tarafı olmadığını söylüyor - kazançlar için% 10'luk cezayı ve vergileri ödemek zorunda kalabilirsiniz, ancak geri kalanlar size geri dönecektir. O, hesabı Junior'a ödemek, sizden daha düşük bir vergi faturasına sahipse, vergi sıkıntısını çekebilir.

Her iki şekilde de, onu bir kenara bırak, diye ekliyor Dillon. Para, hesapta ne kadar uzun oturursa, oralarda o kadar büyüyebilir ve daha büyük vergi otoritesi olacaktır.

Investmentmatome'ten vergiler hakkında daha fazlası:

• Vergi yükünüzü hesaplayın
• Eğitim için vergi indirimlerini keşfedin
• Bu yılki gelir vergisi parantezini kazın

Tina Orem, kişisel finans sitesi olan Investmentmatome'de çalışan bir yazardır. Email: [email protected].