529A Planları Aileler Engelli Bakımı Yardımı

Chris Chen tarafından

Chris hakkında daha fazla bilgi edinin Investmentmatome’in bir danışmana sorun

Engelli bireylere bakan aileler, Aralık 2014'te sözde ABLE Yasası'nın geçmesiyle Kongre'den büyük destek gördü. Bu yasa engelli bireylerin ihtiyaçlarını karşılamak için kullanılabilecek vergi avantajlı “529A” hesaplar oluşturdu - kolej için tasarruf etmek için kullanılan hesaplara benzer. Özel ihtiyaçları olan kişilerin aileleri için finansal planlama manzarasında önemli bir değişiklik.

Hesap detayları

ABLE Yasası tarafından yetkilendirilen 529A hesapları, 529 üniversite tasarruf planından sonra modellenmiştir. 529A planlarıyla ilgili bazı özellikler aşağıda verilmiştir:

• Aileler, Sosyal Güvenlik İdaresi'nin engellilik tanımını karşılayan bir birey için 529A hesabı oluşturabilir. Bu tanım, bir kişinin “önemli ölçüde kazançlı istihdam” a katılmasını engelleyecek bir koşula sahip olmasını gerektirir (esas olarak ücret karşılığı çalışma). Durumun en az 12 ay sürmesi veya kişinin ölümüne neden olması beklenmelidir. Son olarak, 529A hesabının yararlanıcısı, 26 yaşından önce kalifiye bir sakatlık teşhisi konmuş olmalıdır.
• Üniversite tasarruf sürümü gibi, devletler tarafından 529A planları kurulacak. Muhtemelen, 529 üniversite planlarını denetleyen aynı devlet kurumları 529A planlarından sorumlu olacak.
• Her bir yararlanıcı adına tek bir 529A hesabı olabilir ve hesap normalde yararlanıcının yaşadığı eyalette yer alacaktır. Bu, 529 üniversite planından farklıdır: Tek bir yararlanıcı için birden fazla 529 olabilir ve herhangi bir eyalette bir hesap bulunabilir (ikamet durumundaki hesaplar daha iyi vergi avantajlarına sahip olabilir).
• Yararlanıcı için harcama sadece kendi ikametgâhında gerçekleşebilir. Bu, federal ve eyalet ajansları için basitleştirilmiş uygunluk doğrulamasına izin verecektir.
• 529A'ya yapılan katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır ve her bir yararlanıcı için tüm kaynaklardan yılda 14.000 ABD Doları (2015'te) ile sınırlıdır. Bireysel devletler ek vergi avantajı sağlamayı tercih edebilir.
• 529A'daki yatırım büyümesi vergisizdir.
• 529A hesabındaki dağıtımlar (para çekme işlemleri), para nitelikli harcamalar için ödeme yapmak için kullanıldığı sürece vergisizdir. Aksi halde, geri çekilen kazançlar, ilave% 10 ceza uygulayarak, olağan gelir oranlarında vergilendirilir. Kalifiye giderler arasında - sınırlı olmamakla birlikte - konut, ulaşım, sağlık, sağlık ve eğitim bulunmaktadır.
• 529A'ya sahip olmak, bir bireyin, 529A'da tutulan miktarın 100.000 ABD dolarını geçmediği sürece, Ek Güvenlik Geliri veya Medicaid gibi engelliler için federal ve devlet yardımı almasını diskalifiye etmemektedir. Bakiye bu tutarı aşarsa, faydalar askıya alınır. Bakiye tekrar 100.000 $ 'ın altına düştüğünde yeniden başlayabilirler.

529A'nın avantajları

529A, düşük bakım maliyetleri (umarız), vergi avantajları ve faydalanıcının kamu yardımına erişimi tehlikeye atmadan, bakımı için ayrılmış olan 100.000 $ 'a kadar varlığa sahip olma yeteneği gibi yerleşik faydalarla birlikte gelir.

Bu hesaplar birçok orta sınıf aileye çekici olmalıdır. 529A, kolej bağlı öğrenciler için 529 planının niyetine benzer şekilde, ailelerin engelliler için sevdiklerine para ayırmalarını ve ihtiyaç duyulmayan harcamaların zararlı etkilerini sınırlamalarını sağlar.

Investmentmatome REHBERİ

Her Ebeveynin Bilinmesi Gereken 11 Kritik Araştırma

Şimdi Oku

529A'nın dezavantajları

Bununla birlikte, 529A’nın yıllık katkıları ve 100.000 ABD Doları bakiyesi üzerindeki limitleri yönetmek için bir hesap açabilir. Engellilerin 100.000 dolardan fazla birikmesi için bir araç değildir. Aslında, nispeten düşük bir denge limiti, piyasa dalgalanmalarının hesaptaki yatırımlar üzerindeki etkileri ve kaçınılmaz geri çekilmeler nedeniyle, bir çok kişi özel ihtiyaçları olan bir 529A'yı desteklemeyi düşünmek isteyecektir.

529A mükemmel değil. Ancak, özel ihtiyaçları olan birileri için ailelere yardım etmek için harika bir araç. Daha fazla sayıda ailenin, engelli sevdiklerine, nispeten düşük maliyetli olması gereken ve kullanımı kolay bir çerçeveyle desteklenmesini ve vergiden muaf kazanç şeklinde ek fon sağlamasını sağlar.

Görüntü iStock.