Vergiden düşülebilir ve indirilemeyen dolar aynı Geleneksel IRA'ya gidebilir mi?

Kocamın işveren tarafından desteklenen bir planı var ve her sene benim adıma göre geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunuyoruz. Geçtiğimiz yıl, 2011 vergilerini doldurduğumuzda, bu IRA'ya hem vergi yılı 2011 hem de vergi yılı 2012 için katkıda bulunduk. 2012 yılı katkı payı 6000 $ oldu. Şimdi 2012 vergilerini dolduruyoruz ve EBM'miz bize hane gelirimizin limitin üzerinde olduğunu ve katkı payımızın indirilemez olduğunu söylüyor. Daha önce vergi parasıyla karıştırıldığından beri ne yapmalıyım? Vergi öncesi ve sonrası para ile IRA hesabı alabilir miyim? “Fazla” bir katkı olarak kabul edilir mi?

-Sara S.

Merhaba Sarah, İnanılmaz gelebilir, ama aslında aynı geleneksel IRA'da hem vergi öncesi hem de vergi sonrası paranız olabilir, bu yüzden şu anda durumunuzu düzeltmek için yapmanız gereken hiçbir şey yok. Bu durumlarda katkılarınızın “temelini” (önceden verilmiş olan para miktarını) takip etmeniz önemlidir. Böylece, bir Roth IRA'yı geri çekerken veya dönüştürdüğünüzde çifte vergi ödemeniz gerekmez.

İşte bir örnek:

• 2010 yılında Geleneksel IRA'ya 6.000 $ katkıda bulunursunuz (vergiden düşülebilir)
• Toplam: 6,000 dolar vergi öncesi
• 2011'de Geleneksel IRA'ya 6.000 dolar katkıda bulunuyorsunuz (vergi indirimi)
• Toplam: 12,000 dolar vergi öncesi
• 2012'de Geleneksel IRA'ya 6,000 dolar katkıda bulunacaksınız, ancak gelirinizin (vergiden düşülmez) kesinti yapmak için çok yüksek olduğunu öğrenin.
• Toplam: 12.000 $ vergi öncesi vergi, 6.000 vergi sonrası vergi
• Yıllar sonra hesabınız 50.000 ABD Doları değerine ulaştı
• Vergilendirilebilir para çekme = Zaten verilmiş olan çekilme tutarı eksi “temel”
• Vergilendirilebilir para çekme = 50.000 ABD Doları - 6.000 ABD Doları = 44.000 ABD Doları
• Vergilendirilen 44.000 $ 'lık vergi öncesi 12.000 dolarlık prim ödemeniz artı vergi öncesi ve sonrası vergi katkıları için 32.000 $' lık kazancın.

Temel olarak, hesabınızın ne kadarını vergi ödediğinizi (indirilemeyen kısım) takip etmeniz gerekmektedir. IRS bunun için bir form var (Form 8606). Karmaşık olduğunu biliyorum, ancak TurboTax veya H & R Block gibi bir vergi yazılımı kullanıyorsanız, yanıtlaması gereken sadece bir soru daha var.

Farkında olmak için bir başka şey de, Geleneksel IRA varlıklarınızı geri çektiğinizde veya yuvarladığınızda, döndürdüğünüz öğeleri seçmeniz gerekmez. Hükümet “yanlısı” bir temelde devrilmenizi gerektirir. Bu, varlıklarınızın% 75'inin vergi öncesi ve% 25'inin vergi sonrası olması durumunda, rollover / çekme miktarınızın% 75'inin üzerinde vergilendirileceğiniz anlamına gelir. Vergi iadesinin% 25'ini geri aldığınızı belirleyemezsiniz.

Diğer sorunuzu cevaplamak için hayır, durumunuz “fazla” bir katkı olmayacaktır. 50 yaş veya üzerindeyseniz, izin verilen 6,000 dolarlık katkı tutarınız (50'nin altında, 2012'de 5.000 $ 'a katkıda bulunabilir, 2013'te katkı limitleri yükselir). Eğer bir Roth IRA'ya katkıda bulunmuş ve kendinizi gelir sınırının üzerinde bulmuş olsaydınız, o zaman kaldırılması gereken “fazla” katkılarınız olurdu. Ancak, Geleneksel IRA'ya “fazla” katkıda bulunmanın tek yolu, yapmadığınız $ 6.000 (veya 5.000 $) limitini aşmaktır.

yazar hakkında

Joanna D. Pratt, CFA deneyimli bir kurumsal yatırımcıdır. Ekonomi alanında lisans ve Princeton'dan finans alanında sertifika ve Stanford'dan MBA derecesine sahiptir.

Yatırım sorularınız mı var? [email protected] adresine e-postayla gönderin.

Fotoğraf kredisi: Shutterstock'dan vergi formları