İşLetme Nakit Akışı Marjı Tanımlama & Örnek |

Ne Nedir:

Faaliyet nakit akışı marjı satışların yüzdesi olarak faaliyetlerden nakit belirli bir dönemde.

Nasıl çalışır (Örnek):

İşletme nakit akışı marjı genellikle aşağıdaki formül kullanılarak hesaplanır:

İşletme Nakit Akışı Marjı = Faaliyet Faaliyetleri / Satışlardan Nakit Akışı

İşletme nakit akışı marj, gerçek para transferlerini içermeyen işlemlerin de dahil olduğu net gelir marjı ile aynı değildir (amortisman, net gelir hesaplamalarında bulunan ancak nakit akışında yer almayan gayri safi harcamaların yaygın bir örneğidir). Operasyonel nakit akış marjı da FAVÖK veya serbest nakit akışı ile aynı değildir.

İşletme sermayesi işletme nakit akışının bir parçası olduğu için, yatırımcılar işletmelerin nakit akış marjını süreleri uzatarak etkileyebileceğinin farkında olmalıdırlar. faturaları ödemek (böylece nakitlerini korumak), kendilerine borçlu olanı toplamak için harcanan süreyi kısaltmak (böylece nakit alımını hızlandırmak) ve envanteri satın almak (böylece nakit biriktirmek).

Neden Önemlidir?

Nasıl ölçülürse ölçün, nakit akışı, şirketlerin büyümesine, yeni ürünler geliştirmesine, hisse senedi satın almasına, temettü ödemesine veya borcu azaltmasına yardımcı olur. Bu nedenle, bazı insanlar nakit akışına - ve özellikle nakit akışı marjını - işlemeye, hisse başına kazanç dahil olmak üzere, oradaki herhangi bir başka mali önlemden daha fazlasına değer veriyor. Böylece, gelirler, genel giderler ve verimlilik nakit akışının büyük etkenleridir ve işletme nakit akışlarındaki eğilimler çok belirgindir.

Olumlu nakit akışı olmadan, bir şirket borçlanmak zorunda kalabilir, ek sermaye biriktirebilir veya basitçe işte kal. Bununla birlikte, bir süreliğine negatif işletme nakit akışı marjlarına sahip olmanın her zaman kötü bir şey olmadığı unutulmamalıdır. Bir şirket ikinci bir üretim fabrikası kuruyorsa, örneğin, eğer tesis daha fazla nakit üretiyorsa, bu parasını ödeyebilir.