HSA ve FSA Arasındaki Fark Nedir?

Bir sağlık tasarrufu hesabı (HSA) ile esnek bir harcama düzeni (FSA) arasında seçim yapmaya çalışmak, gözlerinizi çaprazlamak için yeterli olabilir. Bazı yönlerden çok benzerler: Her ikisi de tıbbi maliyetlerden tasarruf etmek için vergiden muaf katkıda bulunabileceğiniz hesaplardır. Diğer şekillerde, çok farklıdırlar ve HSA'lar ile ÖSO'lar arasındaki bazı önemli farklılıklar nedeniyle, bu kararı tam olarak almayı hak eder.

Hem HSA'lar hem de ÖSO'lar, sağlık sigortasına sahip kişilerin, sağlık harcamaları için “kalifiye giderler” olarak adlandırılan sağlık giderlerinden mahsup edilmesine izin vermektedir; bunlar arasında, düşülebilir giderler, eşleştirmeler ve madeni paralar ve aylık reçete masrafları bulunmaktadır. Bazen işverenler de bu hesaplara para yardımı yapacaklardır. Çoğu durumda, hesabınız için bir banka kartı alırsınız ve bunu yıl boyunca nitelikli harcamaları ödemek için kullanabilirsiniz. Her iki tür hesap da vergi avantajlarına sahiptir, ancak bu faydalar aynı değildir.

Genel olarak, bir HSA veya FSA'ya kaydolmayı seçmek akıllıdır. Hangisinin seçileceğini ve en iyi şekilde nasıl yararlanılacağını bilmek biraz eğitim alacaktır.

Bir HSA için uygun musunuz?

Sağlık tasarruf hesapları herkes için geçerli değildir. Bu ilk anahtar farklılıktır ve bir HSA'ya uygun değilseniz, kararınızı daha kolay hale getirir. Sadece yüksek bir sağlık sigortası veya HDHP'si olan kişiler bir HSA'yı seçebilir.

2018 için, bir HDHP'nin bir birey için 1.350 $ veya daha fazla veya bir aile için 2.700 $ veya daha fazla bir indirimi olması gerekir. Bu planlar aynı zamanda bir yılda harcayabileceğiniz hizmetler için bir yıl içinde harcayabileceğiniz tutarı bir kişi için 6,550 dolar ve bir aile için 13.100 dolar olarak karşılar.

Bir HSA'ya hak kazanmak için, bu HDHP sizin tek sağlık sigortası planı olmalı, Medicare için uygun olmamanız gerekir ve bir başkasının vergi iadesine bağlı olarak talep edilemezsiniz. Bu sınırlar üzerindeki tüm kesintili hesaplar HSA'lar için uygun değildir, bu nedenle satın almadan önce sigorta şirketi ile görüşmeniz önemlidir.

HSA'lar ve ÖSO'lar arasındaki önemli farklılıklar

Aşağıdaki tabloda görebileceğiniz gibi, bu hesaplar arasında birkaç ek fark vardır. Katkıda bulunma esnekliğiniz, kullanılmayan bakiyenizi ve ek vergi avantajlarınızı saklayabilmeniz gibi şeyler, seçeneklere sahip olmanız halinde HSA'ları en iyi seçim haline getirir. Yine de, her iki hesap da paradan tasarruf etmenizi ve tıbbi maliyetler için bütçeleme yapmayı kolaylaştırmaktadır.

	Sağlık tasarruf hesabı (HSA)	Esnek harcama düzenlemesi (FSA)
Uygunluk şartları	Uygunluk gereksinimleri arasında, yüksek indirilemeyen bir sağlık planına (HDHP) sahip olmak sayılabilir.	Uygunluk şartları yok
Katkı limiti	Bireyler için 3.450 $, aileler için 6,900 ABD doları olmak üzere 2018 kişi katılmıştır.	2018 $ katkısı 2.650 dolara ulaştı
Değişen katkı tutarı	Yıl boyunca herhangi bir noktada hesaba ne kadar katkıda bulunduğunuzu değiştirebilirsiniz.	Katkı tutarları sadece açık kayıtta veya istihdam veya aile statüsünde bir değişiklik ile ayarlanabilir.
Yuvarlanmak	Kullanılmayan bakiyeler bir sonraki yıla devrilmektedir.	Bazı istisnalar dışında, ÖSO'lar “kullan ya da kaybet”, ve kullanılmayan bir bakiyeyi yitiriyorsunuz.
İşverene bağlantı	İstihdam değiştikçe HSA'nız sizi takip edebilir.	Çoğu durumda, FSA'nızı iş değişikliği ile kaybedersiniz. Bir istisna: COBRA yoluyla FSA'nın devamı için uygunsanız.
Vergiye etkisi	Katkılar vergiden düşülebilir, ancak aynı zamanda ödeme tutarınızdan da alınabilir. Büyüme ve dağıtım vergisizdir.	Katkılar pretakstır ve dağıtımlar vergilendirilmez.

İkisini de seçemezsiniz, yoksa…

Bir HSA'ya hak kazanırsanız, FSA “sınırlı bir amaç” FSA değilse, hem HSA hem de FSA kurmayı seçemezsiniz. İK temsilciniz yeni işinizde durumun böyle olup olmadığını size söyleyecektir.

Sınırlı bir amaç olan ÖSO, düzenli bir ÖSO gibi çalışır ancak yalnızca görme bakımı ve dişhekimliği masrafları için kullanılabilir. Yıl boyunca yüksek tıbbi maliyetlere sahip olmayı düşünüyorsanız ya da para çekme işleminizi en aza indirirken HSA'nıza katkıları maksimize etmek istiyorsanız, beklenen vizyon ve dişçilik masrafları için sınırlı bir amaç FSA kullanmak akıllıca bir seçim olabilir.

Hangisini seçmelisiniz?

Her iki hesapta da cepten yapılan sağlık harcamalarınızı yıl boyunca yönetmeyi kolaylaştıracak faydalar vardır. Ancak, eğer hak kazanırsanız bir HSA'yı tercih etmelisiniz, eğer sınırlar daha yüksek bir nedenden ötürü olmasa ve yıldan yıla olan katkılarınızı taşıyabilirsiniz. Hak kazanmıyorsanız, FSA'ya kaydolun.

Ne kadar katkıda bulunacağınızı düşünmeye başladığınız zaman iyi bir kuraldır: Ödenebilir, beklenen ilaç masraflarını, beklenen doktor ziyaretlerini ve planlanmış tedavileri veya ameliyatları karşılamaya yetecek kadar başlayın. Ayrıca, İK temsilcinize sorularınızı sorduğunuzda sormaktan korkmayın; Yeni avantajlarınızın tümünü ve çıkışlarını bilmeniz beklenemez.

24 Ekim 2017'de güncellendi.