Eğitim IRA Tanım ve Örnek |

Nedir:

Bir Eğitim Ögretim Hesabı olarak da adlandırılan bir eğitim IRA (veya Coverdell ESA), ebeveynlerin ve velilerin çocuklarının eğitim masraflarını karşılamaya hazırlanmalarına yardımcı olacak bir vergi avantajlı tasarruf hesabıdır.

Nasıl çalışır (Örnek):

Bir eğitim IRA olabilir 18 yaşından küçükler için açıldı. Katkılar en fazla 2.000 $ (çocuk başına, yıllık) olarak belirlenir ve vergiden düşülemez, vergi öncesi gelirden de gelemez. Tasarruf hesabı daha sonra dağıtım zamanına kadar vergiden muaftır.

Eğer harçlar öğrenim ücretleri, gerekli kitaplar, bilgisayarlar ve / veya oda ve tahta dahil olmak üzere eğitimle ilgili masraflar için kullanılıyorsa, dağıtım da vergiden muaftır.. Dağıtım tutarı eğitim giderlerinin maliyetini aşarsa ya da eğitim dışı giderler için fonlar kullanılırsa, hesaptaki kazançlar normal gelir olarak kabul edilir ve buna göre% 10'luk ek bir vergi ile birlikte vergilendirilecektir.

Eğitim harcamaları, üniversite ve üniversite maliyetleri ile sınırlı değildir ve ilkokul ve ortaokul, mesleki ve diğer nitelikli lise sonrası kurumları ve yüksek eğitimi içerebilir.

Düzenlenmiş Düzeltilmiş Brüt Gelirlerine göre vergi mükellefleri için katkı limitleri vardır. (Magi). Tekli filtreler için değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir limiti 110.000 ABD Doları ve ortak başvuru sahipleri için 220.000 $ 'dır.

Faydalanıcı 30 yaşından önce parayı kullanmazsa, hesap 30 gün içinde dağıtılmalı veya vergilendirmeye tabi tutulmalıdır. Bununla birlikte, tüm bakiyenin başka bir aile üyesi için yeni bir eğitim IRA'sına aktarılması durumunda vergilerden kaçınılabilir.

Neden Önemlidir?

Yükseköğretim, aileler için büyük bir endişe kaynağıdır. (özellikle özel okullar ve kolejler söz konusu olduğunda). Eğitim UEA'ları, ebeveynleri ve çocuklarına, çocukları hala çok gençken eğitim harcamalarından tasarruf etmeye başlama fırsatı sağlar. Böylelikle, hesaba yatırılan katkıların, faizlendirmenin yararı ile büyümek için daha fazla zamanı vardır.

InvestingAnswers Özelliği: Üniversite Öğrenim Ücreti: Eğitim Giderlerinden Tasarruf İçin 5 Yol