Tanımlı Katkı Planı Tanım ve Örnek |

Nedir:

Genel olarak tanımlanmış bir katkı planı , vergiden muaf bir tasarruftur. İnsanların kendi paralarıyla (bir işverenden ziyade) finanse etmelerini ve emeklilikten tasarruf etmek için kullanacaklarını planlayın. Tipik olarak işverenin ya da plandan doğrudan yararlanacak olanın dışındaki bir kuruluş tarafından finanse edilen bir emeklilik planı olan tanımlanmış bir fayda planının tam tersidir.

Nasıl çalışır (Örnek):

A 401 (k) plan, belirli tipteki çalışanlar için benzer türde başka planlar olsa da, tanımlanmış katkı planının en yaygın türüdür. Örneğin, serbest çalışanlar Keogh planı açabilir veya kamu çalışanları 403 (b) planına katılabilirler.

Ancak fikir aynıdır: çalışanlar maaşlarının bir kısmını vergi öncesi olarak kendi hesapları. Çalışanlar, planın izin verdiği maksimum tutara kadar, yılda ne kadar tasarruf yapmak istediklerini belirler. Birçok durumda, işverenler çalışan katkılarını belirli bir yüzdeye kadar eşleştirecek ve bazı durumlarda işverenler bir teşvik paketinin bir parçası olarak ek katkılar sunabilirler.

Tanımlanmış katkı planı daha sonra fonları bir menkul kıymetler portföyüne yatırmaktadır. Portföyün bileşimi, şirketin planını nasıl yönettiğine ve çalışanın rahat olduğu risk düzeyine bağlı olarak değişebilir. Çoğu durumda, çalışanlar çeşitli portföy tahsisleri arasından seçim yapabilirler.

Emeklilik yaşına geldiğinde, çalışan fonları geri çekmeye başlayabilir. Çalışanın emeklilik yaşından önce fonları seçmesi veya geri çekmesi gerekiyorsa, planda belirtilen bazı cezalara çarptırılabilir.

Neden Önemlidir?

Tanımlanmış bir katkı planı, çalışanlara paralarını menkul kıymet piyasalarına yatırım yapma fırsatı verir. Vergi yükü olmaksızın emeklilik için para ayırmak amacıyla. Ayrıca, planın geri çekilme kısıtlamaları, çalışanların parayı kullanmamaları ve mümkün olduğunca büyümelerine izin vermeleri için bir teşvik görevi görmektedir.