Taksit Değişim Tanım ve Örnek |
İçindekiler:
Nedir?
A vergi takası , bir yatırımın sermaye kayıpları ile satılmasını içeren bir stratejidir. Bunu benzer ama aynı olmayan bir yatırımla değiştirmek.
Nasıl çalışır (Örnek):
Haydi, John'un 1000 adet Yatırım Fonu XYZ hissesine sahip olduğunu varsayalım. Hisseleri 25 dolar karşılığında satın aldı, ama şimdi sadece 15 dolar değerinde. Kâğıt üzerinde 10,000 dolar kaybetti.
John bu zararı vergi beyannamesinden çıkarmak istiyor, ancak sadece hisseleri satıyorsa bunu yapabilir. John, Yatırım Fonu XYZ'nin yatırım yaptığı sektörün uzun vadede iyi bir yatırım olduğuna inanıyor, bu yüzden vergi taksiti yapıyor: 1000 Hisse Senedi XYZ hisselerini satıyor ve parayı Mutual hisselerini satın almak için kullanıyor Aynı sektöre yatırım yapan ve aynı ticaret yöntemlerinin çoğunu kullanan Fon ABC. Bu, John'un, aynı yatırımdan (ancak tam olarak değil) neredeyse aynı yatırıma yatırılırken, vergi iadesi üzerindeki sermaye kaybını düşmesine olanak sağlar.
Neden Önemlidir:
Yatırım kayıpları genellikle vergiden düşülebilir olsa da, menkul kıymetleri zarara uğratmak Vergi ödeneği almak için sipariş vermek ve stokları hemen geri almak IRS tarafından yasaklanmıştır. IRS, vergi mükellefinin, satıĢtan 30 gün önce veya sonra aynı Ģekilde satın alması halinde (“yıkama satıĢı” olarak adlandırılırsa), bir satıĢın satıĢı üzerindeki zararları düĢürmesini yasaklar. Yıkama satış yasaktır, vergi taksitli değildir.
