Finansal Planınızda Hayat Sigortasının Vergi Avantajlarını Kullanma

Brad Cummins tarafından

Brad hakkında daha fazla bilgi edinin Investmentmatome’in bir danışmana sorun

Bir çok insan hayat sigortasına bakarak, sadece borcunu ödemenin bir yolu olarak ya da sigortalının gelirini değiştirirken, hayat sigortası poliçelerini finansınızın diğer alanlarında uygulanabilir bir planlama aracı haline getirecek vergi avantajları vardır.

Tabii ki, hayat sigortasının temel avantajlarından biri, ölüm yardımı gelirlerinin, vergiden muaf olan gelir vergisine gitmesidir. Bu, paranın alıcısı, borcunu ödemek, kayıp gelirin yerini almak veya zor zamanlardaki diğer önemli ihtiyaçları karşılamak için paradan tam olarak faydalanabileceği anlamına gelir.

Her ne kadar hayat sigortası sadece saf ölüm parası koruması sağlasa da, kalıcı hayat sigortası farklı bir hikaye. Kalıcı hayat sigortası poliçeleri, ölüm yardımı kapsamı ve poliçe sahibinin zaman içinde önemli miktarda vergi-ertelenmiş tasarruf oluşturmasına izin veren bir nakit-değer bileşeni sağlar. Bağımsız bir hayat sigortası aracı olarak, bu vergi avantajlı özelliklerden bazılarını planlarına çeşitli şekillerde dahil eden müşterilerle çalıştım.

Bugün piyasada mevcut çeşitli kalıcı hayat sigortası türleri vardır. Bunlar arasında bütün yaşam, evrensel yaşam, değişken yaşam, değişken evrensel yaşam ve endeksli evrensel hayat sigortası bulunmaktadır.

Yaşam boyu kalıcı yaşam sigortasına sunulan vergi avantajları şunlardır:

• Vergi-ertelenmiş büyüme

Kalıcı hayat sigortası poliçeleri ile nakit değerindeki kazanç geri çekilinceye kadar vergilendirilmez. Bu, fonların esas olarak, yıl boyunca, paranın zaman içinde önemli ölçüde büyümesine izin vererek, kazanımların üstünde kazanç elde edebileceği anlamına gelir. Poliçe hamili bir çekilme yaptığında, kazançlar olağan gelir olarak vergilendirilir.

Ancak, paranın değerini ölümden önce hasat etmezseniz, poliçe temettüleri de dahil olmak üzere nakit değerinin sigorta şirketi tarafından emilmesi ve sadece ölüm yardımının yararlanıcıya ödenmesi olasılığını riske atmış olursunuz.

• Vergisiz temettüler

Birçok durumda, uygun hayat sigortası poliçeleri üzerinden alınan temettüler de vergiden muaftır ve poliçe sahibinin vergi beyannamesi hakkında rapor edilmesi gerekmez. Bunun nedeni, temettülerin poliçe primlerinin geri dönüşü olarak kabul edilmesidir. Bununla birlikte, politikaya ödenen net prim tutarını aşmaya başladıkları takdirde, temettülerin vergilendirilebileceğini not etmek önemlidir. Politika temettüleri genellikle poliçe primlerinin ödenmesi ve / veya ek miktar sigorta satın alınması için kullanılabilir.

Sigortalının ölümü üzerine, poliçe temettüleri dahil olmak üzere nakit değeri, sigorta şirketi tarafından emilir ve poliçe sahibinin ölüm yardımı, yararlanıcıya gelir vergisinden muaftır. (Ölüm yardımı tutarının sigorta şirketinin genel emlak değerine dahil edilebileceğini ve bu nedenle emlak vergisi hesaplamasına dahil edilebileceğini unutmamak gerekir.)

• Nakit çekme

Nakit paranın yeterli olması durumunda, nakit parayı geri alabilirsiniz. Para çekme, genel olarak plandaki poliçe sahibinin “temeli” miktarına kadar vergiden muaftır; temel prim ödemeleri yoluyla poliçeye yatırılan para miktarıdır. Bu tabanın üzerindeki herhangi bir tutar kazanç olarak kabul edilir ve kazanç, çekilme üzerine normal gelir vergisine tabidir.

Para çekme işlemleri genellikle ilk önce politikanın temeli olarak kabul edilir ve kazanç elde edilir. Örnek olarak, nakit değeri 15.000 dolar ve bunun 10,000 dolarlık temeli ise, çekilen ilk 10,000 dolar vergiden muaftır. Yukarıda çekilen herhangi bir miktar, kazanç ve dolayısıyla vergiye tabi gelir olarak kabul edilir.

Para çekme işlemine erişmek için genellikle doğrudan sigorta şirketine başvurmak gerekir.

Bir nakit tesliminde aynı anda nakit değerini çıkarırsınız ve politikanızı iptal edersiniz, ancak yalnızca baz alınsa bile, teslimiyet ücreti söz konusu olabilir. Teslim ücretinin miktarı genellikle poliçe sahibinin politikaya ne kadar sahip olduğuna bağlı olacaktır. Teslim alınmasından kaçınmanın bir yolu da, parayı bir politika kredisi (aşağıda açıklanmıştır) veya politikanın teslim edilmesinden ziyade para çekme yoluyla ödünç almaktır.

• Politika kredileri

Bir kalıcı hayat sigortası poliçesindeki nakit değeri de bir politika kredisi için güvenlik olarak kullanılabilir. Krediyi geri ödediğiniz sürece, yalnızca nakit değeriyle çalıştığınız için politikanın sağladığı kapsamı silmeyeceksiniz. Bir poliçe sahibi borçlular, kalıcı bir politikadaki nakit değerine karşı, bir dağıtım olarak kabul edilmez ve dolayısıyla poliçe sahibine gelir olarak sayılmaz.

Hayat sigortası poliçesi kredileri nedeniyle ödenecek vergiler yoktur ve poliçe sahibi herhangi bir paranın teknik olarak çekilmemesi nedeniyle teslim alınmaz. Ancak, krediye faiz uygulanacak ve faiz vergiden düşülebilir değildir. Faiz oranı değişir, ancak genellikle bankalardan ve diğer borç verenlerden gelen kredilerden bulacağınızdan daha düşüktür.

Bu nedenlerden dolayı, bazı durumlarda bir politika kredisi almanın - örneğin yüksek faizli borç yükümlülüklerini ödemek için - veya gerçekten paraya ihtiyaç duyduğunuzda ve borç verenden standart bir krediye hak kazanamamanız halinde - Politika kredisini ödeyebilirsiniz.Ancak dikkatli olun, çünkü sigortalıların ölümü sırasındaki ödenmemiş poliçe kredisi, poliçe yararlanıcısına ödenen ölüm ödeneğinden çıkarılacaktır.

Bir politika kredisi elde etmek genellikle sigorta şirketiyle doğrudan irtibat kurmayı gerektirir.

Akıllı planlama aracı

Nakit-değer hayat sigortası poliçelerinde mevcut olan çok sayıda vergi avantajından dolayı, bazı kişiler emeklilik gelirlerini desteklemek, ipotek gibi büyük borçları ödemek ve çocuk veya torun kolej eğitimini finanse etmek gibi finansal planlama alanlarında araç olarak kullanabilirler..

Örneğin, bugün birçok emeklilik, emeklilik hesaplarındaki fonlar ve Sosyal Güvenlik'in tüm masraflarını emeklilikte karşılamaması durumunda bırakılabilecek olan gelir açığını doldurmak için hayat sigortası nakit değerlerini kullanıyor. Bu durumda, bir politika kredisinden elde edilen fonlar, gelir vergisinden muaf oldukları için özellikle faydalı olabilir.

Ayrıca, erken emekli olanlar için (59½ yaşından önce), IRA'lar ve diğer emeklilik hesaplarından farklı olarak, bir hayat sigortası poliçesindeki fonları kaldırmak için erken para çekme cezası yoktur. Benzer şekilde, birçok nitelikli emeklilik planı ve geleneksel IRA'lar gibi 70½li yaşlardan itibaren bu tür politikalarda fon bırakılması için gerekli asgari dağıtım kuralları bulunmamaktadır.

Kalıcı hayat sigortası sadece ölüm ödeneği ödemekle kalmaz, ancak ek özellikler için daha fazla ödeme yapabilirsiniz. Sözleşmenizin şartlarını anladığınızdan emin olun, böylece ihtiyaçlarınız için en iyi sigortayı elde edersiniz.

Alt çizgi

Yardımın ötesine bakmak, artık yokken aileniz için vergiden muaf ölüm yardımları sağlayabilir, hala hayatta iken faydalı olabilecek bu tür sigortalara ek avantajlar vardır. Akıllı planlama ile birleştirilen bu diğer özelliklerin anlaşılması, toplam kapsama alanı ve tasarruf gereksinimlerinize uyacak en iyi çözümü bulmanızı sağlayacaktır.

Brad Cummins, Columbus, Ohio'daki Yerel Yaşam Ajanlarının kurucusudur.