Kar Payı Vergi Oranları 2017: Ne Ödeyeceğinizi Öğrenin

+ 2017 temettü vergi oranlarına hızlıca göz atın

Bu vergi kuponundaysanız …	… bu oranı nitelikli temettülere ödersiniz …	… ancak bu oranın niteliğine uygun olmayan temettüler üzerinden ödersiniz.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Kâr payları serbest para değildir - genellikle vergiye tabi gelirlerdir. Fakat bunları nasıl ve ne zaman ödediğiniz bir yatırıma sahip olduğunuz zaman, bu temettülerin yükselmesi için vergi faturasını önemli ölçüde değiştirebilir.

Özel kurallar içeren birçok istisnai durum ve olağandışı senaryo vardır - ayrıntılar için IRS Publication 550'ye bakın - ancak genel olarak temettü vergilerinin nasıl işlediğine bakın.

Nitelikli ve niteliksiz temettüler

Bir temettü, bir şirketin hissedarlarına dağıtılan karının bir payıdır. Vergi amaçları için iki tür temettü vardır: nitelikli ve niteliksiz. Niteliksiz kâr payları bazen adi temettüler olarak adlandırılır.

Bir temettünün nitelikli olması için öncelikle bir ABD şirketi veya nitelikli yabancı bir kurum tarafından ödenmesi gerekir. Birçok yatırımcı için - stoklarda, yatırım fonlarında veya ETF'lerde - bu kişinin tatmin etmesi kolay.

İkincisi, aslında IRS'nin gözünde bir temettü olmalı. Bazı şeyler dahil olmak üzere, bunlara dahil olmak üzere, kâr payı olarak sayılmamaktadır:

• Bir sigorta şirketi primleri geri alıyor
• Yıllık dağılımlar kredi sendikaları üyelere
• Co-ops veya vergiden muaf kuruluşlardan “kar pay”

Ayrıca, temettüler sermaye kazançları ile eşanlamlı değildir.

Üçüncü ve son olarak, temettüler genellikle temel güvenceyi yeterince uzun tuttuğunuz takdirde sadece kalifiye olarak sayılır. “Yeterli” tanımı biraz zorlaşır, ancak tipik olarak, eğer 60 günlük bir sürenin ardından, 60 günlük bir süre önce, temettü tarihinden önceki 60 gün içinde, eğer 60 güne kadar güce sahipseniz, yani ne zaman Temettü almak için hisse senedi sahibi - temettü niteliklidir. (Tercih edilen hisse senedinin özel kuralları vardır.)

İşte bir örnek. Eğer Ford hisseleriniz 1 Eylül'de temettü ödemişse ve temettü tarihi 20 Temmuz ise, paylarınızı 21 Mayıs ve 19 Eylül arasında en az 61 güne sahip olmanız gerekirdi. hisseleri sattığın gün, ama onları aldığın gün değil.

Hisseleri yeterince uzun tutmazsanız, IRS bunları niteleyici olarak kabul edemez ve vergiyi daha yüksek, niteliksiz bir oranda ödersiniz.

2017 için temettü vergisi oranları

Nitelikli kâr payları üzerindeki vergi oranı genellikle, kalifiye olmayan temettülerden daha düşüktür: Vergi parantezinize bağlı olarak% 0,% 15 veya% 20'dir. Niteliksiz kâr payının üzerindeki vergi oranı, normal gelir vergisi faturanız ile aynıdır. (Hangi vergi notu bende?)

Her iki durumda da, yüksek vergi oranları olan kişiler temettüleri üzerinde daha fazla vergi ödüyorlar.

Bu vergi kuponundaysanız …	… bu oranı nitelikli temettülere ödersiniz …	… ancak bu oranın niteliğine uygun olmayan temettüler üzerinden ödersiniz.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Temettü vergisi nasıl ödenir?

Yıl sonunda, 1099-DIV Formunu veya bazen bir Takvimi K-1 alırsınız. Brokerinizden veya size en az 10 $ temettü ve diğer dağıtımlar gönderen bir kuruluştan. 1099-DIV, ne ödediğinizi ve temettülerin nitelikli veya niteliksiz olup olmadığını gösterir. Vergi beyannamenizi doldurmak için bu bilgileri kullanırsınız. Yıl için 1.500 dolardan fazla temettü aldıysanız, B Planını da doldurmanız gerekebilir.

Nakit olarak temettü almamış olsanız bile, temettü yeniden yatırım planında (DRIP) olduğu gibi, hisse senedinin hisselerinin daha fazla payını almak için otomatik olarak yeniden yatırım yaptığınızı varsayalım. Ayrıca, yıl boyunca sattığınız yatırımlardan temettüleri rapor etmelisiniz.

Kar dağıtım vergisi nasıl kontrol edilir

Profesyoneller, birkaç manevra yapmanın yardımcı olabileceğini söylüyor.

Takvimi izle

Kaliforniya'da Camarillo'da sertifikalı bir mali muhasebeci ve sertifikalı bir mali muhasebeci olan Terry Deever, yatırımlarınızı 61 günlük minimum tutarda tutarak vergilerden tasarruf edebilirsiniz. Bunu yapmanın diğer yatırım hedeflerinizle uyumlu olduğundan emin olun.

Parayı kenara koy

İşvereniniz maaşınızdan vergi almaz ve bunları sizin adınıza IRS'ye gönderir - ancak genellikle kâr payı ile aynı işi yapamazsınız.

“Yeterli derecede önemliyse ve başka bir stopaj kaynağı yoksa, tahmini vergiler ödenmelidir ve bunlar üç ayda bir ödenir. Vergi hazırlayan, bunun ne kadar olduğunu belirlemeye yardımcı olabilir, ancak büyük temettüler alıyorsanız dikkate alınması gereken bir şey var, ”dedi Deever uyardı.

Bir emeklilik hesabına temettü ödemeli yatırımlar yapın

San Diego'daki WorthPointe'de sertifikalı bir finansal planlayıcı olan Ken Corlett, bu durumun temettüleri vergilerden koruyabileceğini veya vergileri erteleyebileceğini söylüyor.

“Vergi parantezinizi etkilemekte çok fazla gelir elde ediyorsanız, belki de bazı planlama yapmak istediğinizde,” diyor.

Yine de düşünün. Gelire ihtiyacınız var mı? Ayrıca, emeklilik hesabının türü önemlidir. Örneğin, geleneksel bir IRA'dan para çekerken, örneğin, düşük nitelikli temettü oranlarından ziyade, normal gelir vergisi oranınızdan vergilendirilebilir. Bir Roth IRA'ya hak kazanırsanız, katkı payı için vergi kesintisi almayacaksınız, ancak para çekme işleminiz - 59 yaşından sonra - vergiden muaf olabilir.Bu geleneksel veya Roth IRA arasında karar verirken göz önünde bulundurmanız gereken birçok şeyden sadece biridir. (Roth ve Geleneksel IRA'lar arasındaki farkın ne olduğundan emin değiliz? Biz burada açıklarız.)