Serbest Meslek için 4 Emeklilik Planı Seçenekleri

Serbest meslek sahibi olmak, daha fazla esneklik ve özerklik gibi birçok faydaya sahipken, dezavantajlar da vardır. Büyük bir ek vergiler: Serbest çalışanlar, normal gelir vergisine ek olarak, çalışanların yaptığı gibi Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerinde iki kat daha fazla ödeme yapmak zorundadır ve bu paralar maaş çeklerinden kesilmez. Bir diğeri ise, sağlık sigortası ve emeklilik planı gibi geleneksel bir iş ile gelen resmi personel haklarının olmamasıdır.

İlgili Öyküler

En iyi Roth IRA sağlayıcıları

En iyi geleneksel IRA sağlayıcıları

Yakın zamanda geleneksel istihdamdan serbest çalışmaya geçiş yapan ve emeklilik planını aynı anda kaybederken ek vergileri ödemekle gerçekten uğraşan genç bir müşterim var.

Bu müşterinin iyi haberi - ve onun gibi birçok işçiye - kendi hesabına çalışan işçiler için emeklilik için para ayırırken vergiye tabi gelirinizi azaltarak zorlanmaya yardımcı olabilecek dört emeklilik planı var. Sizin için en uygun plan hangisi geliriniz, yaşınız, çalışanlarınız ve emeklilik planı fonlarınız için niyetiniz de dahil olmak üzere birçok faktöre bağlıdır.

Her bir plan türünün artıları ve eksileri hakkında bir inceleme.

Yalnız 401 (k)

Bir Solo 401 (k) Artıları:

• Yüksek katkı limiti. Hem işveren hem de çalışan olduğunuz için, Solo 401 (k) planına diğer emeklilik planlarından daha fazla katkıda bulunabilirsiniz. Bir çalışan olarak, yıl için 18.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirsiniz (artı 50 yaşın üzerindeyse, 6,000 $' lık bağış toplama primlerine kadar). Geleneksel bir 401 (k) 'da olduğu gibi, katkılarınız vergi öncesi dolar ile yapılır. Daha sonra, işveren olarak, toplam katkının toplam tutarı 53.000 $ 'a ulaşıncaya kadar, işyerinizin toplam kazancının% 25'ine (ya da sadece bir mülk sahibi ya da tek üyeli bir LLC iseniz% 20) katkıda bulunabilirsiniz (veya up-up katkıları dahil 59,000 dolar. Ayrıca, işveren katkıları iş gideri olarak düşülebilir.
• Contribute iki katı. Solo 401 (k) ile eşinizi kiralayabilir ve onun da plana katılmasına izin verebilirsiniz. Eşiniz 18.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilir ve tipik işveren katkısını toplam 53.000 $' a kadar artırabilirsiniz. Eşiniz de uygunsa, katılım payları da kazanabilir.
• Vergi ertelenmiş büyüme. Geleneksel bir 401 (k) 'da olduğu gibi, katkılarınız vergi öncesidir ve para çekme işlemleri için vergi ödersiniz.
• Esneklik. Yıldan yıla kadar, limite kadar ya da istediğiniz kadar koyabilirsiniz.

Solo 401 (k) 'nin eksileri:

• Evrak. Hesabınızda en az 250.000 TL varsa, her yıl IRS ile bir rapor oluşturmalısınız.
• Herkese açık değil. Solo 401'i açabilirsiniz (k) sadece Eşinizden başka çalışanınız yoksa.

Alt çizgi: Bu planlar, yüksek katkı limitleri, vergi ertelenmiş büyüme ve katkı tutarlarındaki esneklik nedeniyle çalışanı olmayan (eşi hariç) serbest çalışanlar için muhteşemdir.

Akıllı strateji: Serbest meslek geliriniz çok yüksek değilse, düşük vergi oranlarınızı avantajınıza göre kullanabilirsiniz. Bu durumda, bir Roth Individual 401 (k) açmayı seçebilirsiniz. Roth 401 (k) ile, vergi sonrası dolarlar koyarsınız ve vergisiz olarak büyürler. Vergi parantezinizin yolun üstünde olacağını varsayarsak, bu strateji size para kazandırır. Ayrıca, gelecekte çekeceğiniz tüm paralar vergisiz olacaktır.

Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı (SEP IRA)

Bir SEP IRA'nın Artıları

• Oluşturma ve bakım kolaylığı. Tek yapılması gereken bazı temel evrakların oluşturulması ve IRS'ye yıllık raporlamanın gerekmemesidir.
• Yüksek katkı limitleri. Kendiniz için ödediğiniz W-2 gelirinin% 25'ine kadar, ya da C Planlamanızın net gelirinin% 20'sinin biraz altında, 2015 için 53.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirsiniz. Bu harikadır çünkü katkılarınız karınızla büyüyebilir.
• Vergi-erteleme. Çekilmeye başlayana kadar vergi ertelenmiş katkılardan ve büyümeden faydalanırsınız. Genel olarak, 59½ yaşında para almaya başlayabilirsiniz. Sen yapmıyorsun var 70½ yaşına kadar çekilmeye başlamak için.

Bir SEP IRA'nın eksileri:

• Katkılar sadece işverenden gelir. Çalışanlarınız varsa, hepsini emeklilik planına dahil etmelisiniz ve kendi hesabınıza kendilerininkinden daha yüksek bir yüzdeye katkıda bulunamazsınız. Bu pahalı olabilir.

Alt çizgi: Bu planlar, çok az çalışanı olan ya da hiç olmayan ve kendilerine bıraktıkları miktarda esneklik isteyen serbest çalışanlar için en iyisidir (örneğin, katkıları kâra bağlamaktır).

Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT İRA)

BASİT BİR IRA'nın Artıları:

• Oluşturma ve bakım kolaylığı. SEP IRA'da olduğu gibi, sadece bir hesap açmak için bazı temel belgeleri alır. Yıllık bakım belgeleri de basittir.
• Orta katma limitler. Net kazançlarınızın neredeyse tümünü 12,500 $ 'a kadar basit bir şekilde basit bir IRA'ya (ayrıca 50 yaş ve üzerindeyseniz ilave 3,000 $) katkıda bulunabilirsiniz.
• Vergi ertelenmiş büyüme.
• İndirilecek giderler. İşverenler için bir iş gideri olarak eşleşen katkılar düşülebilir.

BASİT BİR IRA'nın Eksileri:

• Alt katkı limitleri. Sınır, bir SEP IRA, Solo 401 (k) veya tanımlanmış fayda planı (aşağıya bakınız) için önemli ölçüde daha düşüktür.
• Zorunlu eşleştirme katkıları olasılığı. İşveren olarak, çalışan hesaplarına sabit bir% 2'lik bir katkı yapmayı veya toplam ödemenin% 1'i ile% 3'ü arasındaki çalışan katkılarını eşleştirmeyi seçebilirsiniz. Çalışanların çoğu bu tür planlara katkıda bulunmaz, bu yüzden eşleşmeyi seçmenin size çok pahalıya gelmesi olası değildir.
• Çok fazla kural. İlk katılımınızdan iki yıl sonra, BASİT IRA'nızı başka bir emeklilik planına devredemezsiniz. Ayrıca, eğer 59 yaşın altındaysanız, ilk iki yıl içinde aldığınız her dağıtım% 25 cezaya tabidir.
• Katkılar 401 (k) katkısına karşı. Serbest meslek sahibi olmanız bir yanda yer alıyorsa ve diğer işinizden 401 (k) değeriniz varsa, SIMPLE'inize yaptığınız katkılar, aksi halde 401 (k) 'ye vereceğiniz 18.000 $' a karşı sayılacaktır. yıl.
• 100'den az çalışanı olan küçük işletmelerle sınırlıdır. Ancak, bu, serbest çalışan binlerce yıllık bir sorun değildir.

Alt çizgi: Bu planlar özellikle çok sayıda çalışanı olan (genellikle katkıda bulunmayan, dolayısıyla eşleşme veya işveren maliyeti olmayan) küçük işletmeler için caziptir. Aynı zamanda, işverenler gelir bazında% 3'lük bir eşleşme elde edebilirler.

Tanımlanmış fayda planı

Büyükbabamızın neslinin sahip olduğu eski okul emeklilik planlarını hatırlatan bu planlar, serbest çalışanlar için gerçekten harika.

Tanımlanmış bir fayda planının avantajları:

• Çok yüksek katkı limitleri. Ne kadar katkıda bulunabilirsiniz, sizin yaşınıza bağlıdır, ancak potansiyel olarak emeklilik için yılda 100.000 dolardan fazla para çekebilirsiniz.
• Diğer planları ile kombine edilebilir. Bir 401 (k) veya SEP IRA'ya aynı anda katkıda bulunurken, tanımlanmış bir fayda planına katkıda bulunabilirsiniz.
• Düşük vergiler. Katkılar iş gideri olarak yazılabilir, böylece vergiye tabi gelirinizi azaltabilirsiniz.
• Vergi erteleme. Katkıların büyümesi vergiden ertelenir.

Tanımlanmış bir fayda planının eksileri:

• Pahalı. Tanımlanmış fayda planları, kurmak ve çalıştırmak için biraz maliyetli olmak için karmaşıktır.
• Küçük sallama odası. Planı belli bir düzeyde finanse etmeyi taahhüt ediyorsunuz ve paranın sıkı olduğu bir yılda bile buna bağlı kalıyorsunuz.
• Bu planı herhangi bir çalışana sunmalısınız. Onların adına katkıda bulunmalısınız. Bu çok pahalı olabilir.

Alt çizgi: Bu plan, yüksek, istikrarlı gelirleri olan ve çok emeklilik için

Bu planlardan birine katkıda bulunarak emeklilikten tasarruf etmek vergiye tabi gelirinizi azaltır ve hatta sizi daha düşük bir vergi parasına bile götürebilir. Bu, kısa vadede size çok para kazandıracak ve uzun vadede finansal istikrarınıza katkıda bulunacaktır.

Bu makale Nasdaq'da da yer almaktadır. Görüntü iStock.