3 Sayı Solo 401 (k) Plan Sahipleri Bilmeli
Am I Eligible to Set Up a Solo 401(k) Plan?
İçindekiler:
- 250.000 $: Vergi dosyalama şartını tetikleyen bakiye
- 50.000 $: Yalnız Solo 401 (k) plan sahiplerinin ödünç alabilir
- % 10: Erken çekilme için ceza oranı
- Bunları da beğenebilirsin:
- Emeklilik Planı Sanayi Devrim için Ripe?
- Son Mezunlar Emekli Tasarrufunda Başarısızlar
- Başarılı Emeklilik Planlamasında Tek Anahtar
- Hedef Tarih Fonlarının Perdesinin Arkası
Dmitriy Fomichenko tarafından
Dimitriy hakkında daha fazla bilgi edinin Sitemizde
Solo 401 (k), plan katılımcısının birçok şapka giydiği eşsiz bir emeklilik planı yapısıdır. Plan, serbest meslek sahibi bireyler veya başka bir tam zamanlı çalışanı olmayan küçük işletme sahipleri için tasarlanmıştır. İşletme sahibi hem işveren hem de plana katılmayı hak eden tek çalışan (aynı zamanda sahibin eşi de katılabilse de). Kendi kendini yöneten bir Solo 401 (k) 'de plan sahibi aynı zamanda vekil ve plan yöneticisi.
Bu yapı nedeniyle, plan sahibi büyük kontrol ve esnekliğin tadını çıkarabilir. Bununla birlikte, belirli sorumluluklarla da gelir. Solo 401 (k) plan sahipleri planlarını yönetmeliklere uygun olarak tutmakla yükümlüdürler. Plan sahiplerinin akılda tutulması gereken bazı önemli numaraları burada bulabilirsiniz.
250.000 $: Vergi dosyalama şartını tetikleyen bakiye
Geleneksel bir 401 (k) planı ile karşılaştırıldığında, bir Solo 401 (k) daha az idari çaba gerektirir. Plan sahipleri tüm işlemlerin kayıtlarını tutmakla yükümlüdür. Tipik olarak Solo 401 (k) plan sahibinin plan için vergi beyannamesi vermesi zorunlu değildir. Ancak, bu plandaki varlıklar 250.000 doları aştığında değişir.
Bir Solo 401 (k) planının toplam değeri, bir vergi yılı boyunca herhangi bir zamanda 250.000 $ 'ı aşarsa, plan yöneticisi o yıl için Solo 401 (k) için bir geri ödeme yapmalıdır. İyi haber şu ki, dosyalama çok karmaşık değil. Solo 401 (k) plan yöneticisi sadece Form 5500-EZ'yi IRS ile dosyalayabilir.
50.000 $: Yalnız Solo 401 (k) plan sahiplerinin ödünç alabilir
Solo 401 (k) sahibi, herhangi bir zamanda, herhangi bir sebepten dolayı plandan borç alabilir. Karmaşık bir kredi başvuru süreci yoktur ve 401 (k) kredilerdeki faiz oranı genellikle banka kredilerinden daha düşüktür.
Ancak, plan sahipleri toplam hesap bakiyelerinin en fazla 50.000ini veya% 50'sini (hangisi daha azsa) ödünç alabilirler. Kredi ayrıca beş yıl içinde geri ödenmelidir. Plan sahipleri, kredi limitinin farkında olmalı ve geri ödeme planlarının üstünde kalmalıdır. Krediyi uygun bir şekilde ödemezseniz, kredi plandan çekilme olarak kabul edilebilir ve vergi ve cezalar uygulanabilir.
% 10: Erken çekilme için ceza oranı
Solo 401 (k) birçok yönden benzersiz olsa da, vergi kanunu kapsamında hala “nitelikli” bir emeklilik planıdır. Diğer nitelikli planlar gibi, Solo 401 (k) sadece emeklilik tasarrufu olarak kullanılmak içindir. Erken geri çekilmeyi engellemek için, geri çekilme nedeniyle vergilerin üstüne, 59½ yaşından önce alınan paralarda% 10 ceza uygulanır. Bu nedenle plan sahiplerinin çoğunun Solo 401 (k) erken çekilme işlemini sadece son çare olarak dikkate almaları gerekiyor. 59½ yaşından sonra para çekme hala vergiye tabi tutulur, ancak ek bir ceza yoktur.
Görüntü iStock.
https: //