Yatırımcılar İçin En Çok Vergi Tasarrufu İpuçları |

Güncelleme: Ağustos 31, 2012

Aktif hisse senedi yatırımcıları için, karmaşık kurallar arasında nasıl geziniyorsunuz? IRS, karınızı korumanıza yardımcı olabilir. Geçtiğimiz yıla ilişkin ticari kayıplar kaydettiyseniz, şimdi yaptığınız vergi vergisi gelecek yıl vergi etkinizi sınırlandırmanıza yardımcı olacaktır.

İşte bilmeniz gereken her şeyin hızlı bir şekilde ortadan kaldırılması.

Yatırımcılar ve Tüccarlar

IRS, stokları uzun bir süre (en az bir yıl) satın alan ve elde tutulan yatırımcıları tercih etme eğilimindedir. Eğer yaparsanız, o zaman çok makul bir uzun vadeli sermaye kazancı oranıyla% 15 oranında vergilendirileceksiniz.

Ancak hisse senedi yatırımcılarının bu kadar şansı yoktur. Sadece birkaç gün, birkaç hafta veya birkaç aylığına hisse senedi tutma eğiliminde olan bu kişiler, normal gelir vergisi oranlarında vergilendirilmektedir. Yüksek bir vergi parantezindeyseniz, bu gerçekten acıtabilir. (Spektrumun diğer tarafında,% 10 veya% 15 vergi bordrosunda iseniz sermaye kazancı vergisi almanıza gerek kalmaz - yani, tek dosya sahipleri için düzeltilmiş brüt gelirde 34.500 ABD Doları'nın altında).

Ama kayıplarınızın kısa vadeli veya uzun vadeli olup olmadığı, herhangi bir yılda ekşi yatırımlardan sadece 3.000 $ 'a kadar düşebiliyor. Bu seviyenin ötesindeki herhangi bir kayıp, bir sonraki yıl için kazanılabilir, burada tekrar kazanacaksınız (umarız). 2000 yılında birkaç önemli nokta-teçhizat sahibi oldum ve sonuçta iflas ettim ve önümüzdeki beş yılda kazandığım paralarımı kısmen korudum.

Bush vergi kesintilerinin 2012 sonuna kadar sona ermesiyle sona erdi. En zengin kazananlar için vergi oranları 2013'te artacak gibi görünüyor. Referans noktası olarak, en yüksek vergi oranı% 35'tir (düzeltilmiş brüt gelirleri 379.115 $ 'ın üzerindeki tek kütükler için) ve Clinton yönetimi sırasında en yüksek vergi oran% 39.6 idi. Daha yüksek yatırım vergileriyle yolumuza girmemiz beklenirken, bir sonraki yılın sonuna kadar kazancınızı toplamaya başlamak isteyebilirsiniz.

Sermaye Kazançları ve Zararları

Bir yatırım sattığınızda, sermaye olarak sınıflandırılır. kazanç veya bir sermaye kaybı ve tüm sermaye kazançları ve kayıpları, D Çizelgesi formunu kullanarak IRS'ye rapor edilmelidir. Ancak, 2011 vergi yılı ile başlayan IRS bir başka kırışıklık daha ekledi. IRS şimdi yeni bir form doldurmanızı da gerektiriyor - Form 8949 - şimdi D gibi görünen Schedule D'ye ek olarak…

.

Fakat Çizelge D'ye geçmeden önce, Form 8949'u ele almanız gerekir. Bu form, yatırımlarınızın her birinden yıl sonuna kadar listelenecek çok yer verir, o zaman sadece Form 8949'dan toplamları toplamanız ve bunları yerleştirmeniz gerekir. Plan D'deki uygun noktalarda ve yoldasın. (Daha fazla bilgi için, "IRS.gov adresindeki Yeni IRS Formu 8949 ve Çizelge D Hakkında Sekiz Gerçek" bölümüne bakın.)

Yıl içinde birkaç kayıp aldıysanız, endişelenmeyin. Sermaye kazançlarınızla yaptığınız parayı dengelemek için bu sermaye kayıplarını kullanabilirsiniz. Kaybeden kazancınızı basitçe çıkarmanız yeterlidir ve sadece farkın vergi borcunu ödersiniz. Uzun vadeli bir yatırımda 25.000 $ 'lık kazanç ve uzun vadeli bir holdingde 10.000 $' lık bir zarara sahip olan bir kişi sadece 15.000 $ 'lık vergi ödemek zorunda kalacaktır.

Math'ı Yapmak

Peki bir kazanç ya da zararı nasıl telafi edersiniz? Bir hisse senedi için? 8949 Formunda, IRS sizden şunları sorar…

• Varlığın tanımı (şirketin adı, kaç hisse sattın)
• Varlığı aldığınız tarih
• Sattığınız tarih varlık
• Satış fiyatı (satış fiyatı x hisse sayısı)
• Başlangıçta ödediğiniz tutar (satın alma fiyatı x hisse sayısı)
• Sermaye kazancı veya kaybı (satış fiyatı - alış fiyatı)

Ayrıntılı kayıt tutma önemli hale gelir. IRS, aldığınız tüm formları yatırım gelirinizi (örn. Forms 1099-INT, Faiz Geliri ve 1099-DIV, Kâr Payları ve Dağıtımları) göstermeyi önerir.

Bazen bu stoğun sadece bir kısmını yakın vadede satarsınız. ve daha sonra geri kalanını satabilirsiniz. Hisse aldığım veya sattığımda her zaman güncellediğim bir elektronik tabloyu saklıyorum. Satın alma ve satma fiyatlarınızın ayrıntılı kayıtlarını tutmak, tüm bunları vergi zamanında bir araya getirmeyi çok daha kolaylaştıracaktır.

Bir Yıkama Zamanı

2008'deki borsa kazasında dud stoklarında oturuyorsanız, ancak güçlü bir kazananlar portföyüne sahipseniz, bir “yıkama-satış” stratejisi düşünebilirsiniz.

Hatırlayın bununla birlikte, IRS tarafından yasal kabul edilmesi için bu uygulamayı çevreleyen belirli kısıtlamalar vardır. Bir yatırımcı, bir yatırımcının zararı bir güvenlik satması durumunda ortaya çıkar, daha sonra satıştan sonraki 30 gün içinde aynı veya benzer bir güvenlik satın alır. Yasadışı kısım, yatırımcının vergiden düşme olarak vergi iadesini talep etmesidir.

Bununla birlikte, IRS bu stoğu tekrar satın almadan önce 30 gün beklerseniz yeni bir yatırım olarak değerlendirir. Örneğin, XYZ Company'nin 100 hisse senedini 1000 dolarlık bir zarara satıyorsanız ve bunu vergilerinizde kesinti olarak kullanmayı planlıyorsanız, bu hisseyi tekrar satın alabilmeniz için 30 gün beklemeniz gerekir.

Bu stratejiye bakmak ve yıl bitmeden iyi bir yere koymak isteyeceksiniz; Birçok yatırımcı Aralık ayına kadar sadece çok geç olduğunu fark etmek için beklemek. (Altta yatan hisse senedi seçeneklerine yatırım yapıyor olsanız bile yıkama-satım kurallarının geçerli olduğunu unutmayın.)

[Yıkama-satış tanımı sayfamızdaki yıkama satışı kuralı hakkında daha fazla bilgi edinin.]

Vergilendirilebilir vs. Vergilendirilebilir

Birçok yatırımcı, yatırımlarını yakın vadede vergi sonuçlarına yol açmadan satın almasına ve satılmasına izin veren emeklilik portföylerine odaklanmasını hedeflemektedir. Geleneksel stoklara sadık kalmanın en iyisi olduğunu bilmelisiniz. Master Sınırlı Ortaklıklar (MLP) ve Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı (GYO) gibi alışılmadık yatırımlar stok olarak kabul edilmez ve IRS sizi bir emeklilik portföyüne koymanızı engellemektedir. Bu yasa dışı değildir, ancak Form 990 ile (başka bir deyişle, gelir vergisini yatırımdan muaf tutmanıza olanak veren) başka bir katmanı da tetikleyebilir.

Ayrıca, cari vergi yılında ne tür temettü aldığınızı belirlemeniz gerekecektir. Çoğu temettü “nitelikli” dir, bu da% 15 sermaye kazanç oranında vergilendirildikleri anlamına gelir. Ancak, 60 günden daha kısa bir süre için hisse senedi tutuyorsanız ya da yatırım fonlarının sermaye kazançlarından ödünç alıyorsanız veya bir GYO veya bir MLP'nin normal ödemesinin bir parçasıysa, IRS bunu normal gelir olarak görür ve size ödeme yapar. kazançlar üzerindeki tam vergi indirimi oranı.

Vergi günü bu yıl biraz geç olsa da - 16 Nisan - özellikle geri dönüşünüz varsa, beklemeye gerek yok. Ve gelecek yılki vergileri düşünmeye başlamak için asla erken değil - yaptığınız yatırım hareketleri, 2012'de karşılayacağınız vergiler üzerinde büyük bir etki yaratabilir.

[InvestingAnswers Feature: Kaçınılması Gereken Basit Bir Plan Emlak Vergisi.]