İFlas Tanımı ve Örnek |

Nedir:

İflas , borçlunun borçlarını ödeyebilmek için varlıklarını koruduğu ve / veya tasfiye ettiği yasal bir süreçtir.

Nasıl çalışır? (Örnek):

Genel olarak, her biri ABD iflas kanununun bir kısmından sonra isimlendirilen üç "tip" iflas vardır. Çoğu durumda, bir borçlu, yerel iflas mahkemesiyle bir dilekçe imzalar. Kamu şirketleri de iflas işlemlerinde hissedarları bilgilendirmek için Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ile bir form 8-K dosya gerekir. Borçlu, mahkemeye, alacaklıların ve ödenmemiş borçların bir listesinin yanı sıra mali ve vergi bilgilerini vermelidir. Bireyler için mahkemeler, kişinin kredi danışmanlığı aldığının kanıtını da isteyebilir. İflas dilekçesinin dosyalanması genellikle davalar, garnitürler ve telefon görüşmeleri de dahil olmak üzere borçluya karşı tahsilat işlemlerinin çoğunu otomatik olarak durdurur. Nafaka, çocuk desteği ve öğrenci kredileri genel olarak herhangi bir iflas durumunda taburcu edilemez veya suçlulara karşı borçluya karşı pek çok karar verilemez.

Mahkeme dilekçeyi aldıktan sonra, genellikle alacaklılarla bir araya gelen tarafsız bir vekil atar. Bir geri ödeme planı geliştirmek için borçlu ile çalışır. Mahkeme, genellikle, vekilin ilerleyebilmesi için planı onaylamak zorundadır. Daha sonra borçlu, parayı alacaklılara dağıtan emekliye ödeme yapar.

Bölüm 11

Genel olarak, Bölüm 11 bireyler değil, işletmeler içindir. Bu, bireylerin sınırlarının kapalı olduğu anlamına gelmez, ancak Bölüm 7 veya Bölüm 13'e başvurmanın genellikle bireyler için daha kolay ve daha uygun olduğu anlamına gelir. Çoğu zaman, şahsi mülkiyetleri, ortaklıkları veya kişisel varlıkları ile yakından iç içe olan diğer işletmeleri işleten kişiler, Bölüm 11 için en iyi adaylardır.

Sonuçta, Bölüm 11'de bir yargıç, bir bireyin borcunun tahliye edilip edilmeyeceğine karar verir. Hakem, borçlunun yeterli kayıtları tutmaması, herhangi bir malvarlığının kaybını açıklayamaması, suç işlememesi, mahkeme emirlerinin yerine getirilmemesi veya kredi danışmanlığı istememesi halinde tahliyeyi reddedebilir.

İşyerleri için, ABD Mütevelli (iflas) Adalet Bakanlığı'nın bir bölümü, bir şirketin alacaklılarını ve hissedarlarını temsil edecek bir veya daha fazla komite atayacaktır. Komiteler, paralarını olabildiğince geri almayı denemek için şirketle görüşür ve bu süreç aylar sürebilir. Alacaklılar, hissedarlar ve iflas mahkemesi yeniden düzenleme planını onaylamalıdır (bazı durumlarda hissedarlar plana oy verir), ancak mahkeme çoğu zaman herkesi geçersiz kılabilir ve planı onaylayabilir. SEC ayrıca, açıklamanın yeterli olduğundan ve yasaya uyulduğundan emin olmak için planı gözden geçirir.

Bölüm 11, mevcut yönetimin işletmeyi sürdürmesine izin verir (buna "sahip olunan borçlu" denir), ancak iflas mahkemesi onaylamalıdır. Bir bölümün satışı gibi büyük kararlar. İflas sırasında, şirket genellikle menkul kıymetleri üzerinde faiz, anapara veya temettü ödemesi yapmak zorunda kalmayacaktır.

Borç verenlerin kıdemleri, Bölüm 11'de çok önemli hale gelmektedir. Borçları teminat ile desteklenen borç verenler genellikle geri ödenir. teminatsız borç verenler ve nihayet hissedarlar tarafından. Yeniden yapılanma planı, şirketlerin borç verenlere hisse senedi ile ödeme yapmalarına da izin verebilir (ki bu da büyük ölçüde daha az olabilir).

Bölüm 7

Bireyler, ortaklıklar veya şirketler, Bölüm 7'de iflas başvurusunda bulunabilirler. Şirket'i yeniden yapılandırmaya ve borcunu hizmet etme yeteneğini geri kazandırmaya çalışan Bölüm 11 dosyalamada başarısız oldu. Bölüm 7'de, bir şirket işlemleri durdurur ve atanan mütevelli, borçlarını geri ödemek için şirketin varlıklarını tasfiye eder.

Sonuç olarak, bireyler için bir hakimin borcunun tahliye edilip edilmeyeceğine karar verir. Hakem, borçlunun yeterli kayıtları tutmaması, herhangi bir malvarlığının kaybını yeterince açıklayamaması, suç işlememesi, mahkeme emirlerine uymaması veya kredi danışmanlığı istememesi halinde tahliyeyi reddedebilir.

Yasa, Bölüm 7'yi sadece bir borcu ödemekten kaçınmak için doldurmalarını engellemek için çalışır. Bu nedenle, tüm bireyler Bölüm 7'ye, özellikle de yüksek aylık gelirleri olanlara veya tüketici borçları (özellikle kredi kartı borcuna) sahip olanlar için geçerli değildir. Birey, Bölüm 7'ye uygun değilse, dava genellikle bir ödeme planı altında da olsa bireyin borcunu ödemeye devam etmesi gereken bir 13. Bölüm davası haline gelir.

Tasfiye işlemleri önce idari ve hukuki harcamalara yönelse de, Bir şirketin borç verenlerinin kıdemleri, Bölüm 7'de yine çok önemlidir. Borcu teminat ile desteklenen borç verenler, genellikle teminat (teminatın alınması yoluyla), ardından teminatsız borç verenler ve sonra hissedarlar tarafından geri ödenir. Birçok durumda teminatsız tahvil sahipleri dolar üzerinde sadece pennies alırlar. Hissedarlar neredeyse hiçbir zaman bir şey almazlar, ancak eğer yaparlarsa, mütevelli onlara paylarını talep etme fırsatı verir.

Bölüm 13

Ayrıca ücret planlayıcısı olarak da adlandırılan Bölüm 13, bireylerin mallarını sırasıyla yeniden yapılandırmaya teşebbüs eder. borçlarını ödemek için. Bireyler, serbest meslek sahipleri ve işletmeci olmayan işletmeler, Bölüm 13'e göre iflas başvurusunda bulunabilirler. Şirketler ve ortaklıklar olamaz. <1 Bölüm 13, düzenli gelirleri olan insanlar için uygun bir seçenektir - borçluların bazılarını geri ödemeleri için taksitlendirme planları önermesine veya Bütün borçları üç ila beş yıl arasında. Nafaka, çocuk desteği ve öğrenci kredileri genel olarak Bölüm 13'teki bir davada tahliye edilemez, ya da suçlulara karşı borçluya karşı pek çok karar verilemez. Borçlunun evini veya belirli bir alacaklıya teminat olarak hizmet eden diğer varlıklarını tutmak istemesi durumunda, geri ödeme planının, alacaklıya Bölüm 13 yasalarının izin verdiği beş yıl içinde nasıl tam olarak ödeneceğini açıklamak zorundadır. Bu süre zarfında borçlu, mütevelli izni olmadan yeni bir borcu üstlenemez.

Tüm bireyler Bölüm 13'e uygun değildir; Belirli bir miktardan fazla borcu olanlar, Bölüm 11 veya Bölüm 7'yi kabul etmemeli ve kayıt etmemelidir. Ancak, borçlular genellikle, Bölüm 11 veya Bölüm 7'deki Bölüm 13'ü seçerler. Zararlı mortgage ödemeleri üzerinde ve onların alacaklıları ile doğrudan temastan kaçınmasına yardımcı olur. Borç geri ödenirse ve bir finansal yönetim kursu tamamlandığında, bir kişi Bölüm 13'ten (yani "taburcu") ortaya çıkabilir. Taburcu olduktan sonra, borçlunun alacaklıları borçluyu artık ödemeler için takip edemez veya borçlarını yerine getirmeye çalışır.

Neden Önemlidir:

İflas genellikle bireyler ve işletmeler için son çare. Bireyler için amaç, borçları kaldırarak yeni bir başlangıç ​​yapmaktır. Ancak, iflas neredeyse bir kişinin kredisini birkaç yıl mahvediyor, bu da borçlanmayı çok zor ve pahalı hale getiriyor.

İflas karmaşık ve pahalı olabilir. İflas eden bir borçlunun dahil olduğu alacaklılar olağandışı yüksek risk taşırlar ve borçlarının dolar üzerinde para kazanma olasılıkları vardır (eğer öyleyse).

Borsalar genellikle iflasa uğrayan şirketleri belli bir zamanın ötesinde ortadan kaldırır. Bu onların hisselerinin tekrar ticaret yapmayacağı anlamına gelmez; listeleme sadece tezgahın (OTC) piyasasına veya hamlelerin Q harfi ile sona ereceği Pembe Levhalara (iflas anlamına gelir) taşınabilir. Bir şirket iflastan çıkabiliyorsa, borç verenler genellikle şirketin yeni sahipleri olurlar ve mevcut hissedarların hisseleri genellikle iptal edilir veya en azından büyük ölçüde seyreltilir. Fakat mucizeler gerçekleşir ve şirketler kendilerini iflastan çeker. Bu durumlarda, yatırımcılar önemli ölçüde kar edebilirler. Yeniden yapılanma başarısız olursa, şirket tüm işlemleri durdurur, varlıklarını satar, borcu ödemek için parayı kullanır ve kapıları iyiye çevirir. Bir şirketin hisse senedi veya tahvilleri iflas mahkemesi tarafından değersiz addedilirse, yatırımcılar zararlarını vergi iadelerinde düşebilir.