401 (K) |

'nın Şaşırtıcı Kökenleri 401 (k)' lık planları emeklilik birikiminin ana kayası olarak düşünürüz Sistem.

Ancak İç Gelir Kanunundaki bir bölümün adını taşıyan bu planlar, tasarımdan ziyade kazayla daha fazla gelişti. Milletvekilleri ilk olarak 1978’deki Gelir Yasası’nı kurduklarında, hedef bazı yöneticilerdeki yöneticileri nakit ertelenmiş planların avantajlarına çok fazla erişimi kısıtlamaktı. (Neden, sen soruyorsun? 1950'lerden beri, şirketler bu planlarda daha fazla paranın çekilmesine izin vermek için İç Gelir Servisi ile savaşıyordu.)

401'in (k) kazara doğması Ted Benna'ya yatırılabilir.. 1980'de, fayda danışmanı, kendi işvereni Johnson Cos. Için 401 (k) bir plan oluşturmak için kanunun yorumunu kullanmıştı. Bu, tam zamanlı çalışanların vergi öncesi dolar ve işveren katkılarını eşleştirerek hesaplara para yatırmasına izin verdi. Benna daha sonra İç Gelir Hizmetinden, 1980'lerin başlarında 401 (k) planlarının işverenlerin geniş çaplı bir şekilde benimsenmesine yol açan yasalar çerçevesinde önerilen bazı kuralları değiştirmesini istedi.

"Bunun büyük olacağını biliyordum, ama ben İnsanların işten çıkarılmaları için para biriktirmenin birincil yolu olacağını düşünmüyordu 30 yıl sonra, "Benna, yarı emekli ve 401 (k) Derneği başkanı, Workforce dergisine.

401 (k) Büyür: 30 Yıllık Bir Zaman Çizelgesi

1980'lerin başlarında, 401 (k) planları sadece Johnson & Johnson gibi bir çok büyük şirkette mevcuttu. Bugün, özel işverenlerin% 94'ü onlara teklif veriyor.

Bir 401 (k) planı, sadece bir işveren aracılığıyla erişebileceğiniz bir emeklilik hesabıdır. Maaşınızın bir kısmını plana katkıda bulunursunuz ve bu katkıyı geleneksel bir 401 (k) 'ye koymayı seçerseniz, parayı çekene kadar vergi vermez, yatırımlarınızın vergisiz olarak zaman içinde büyümesine izin verir. (Not: Eğer plana göre belirlenmiş bir emeklilik yaşından önce parayı çıkarırsanız ceza ödersiniz.) Ve ek bir bonus olarak, pek çok işveren bazı katkılarınızla eşleşecektir.

Göreceli olarak kısa tarihine - sadece 30 yıl! - 401 (k) planları birçok kilometre taşına sahipti:

1978: Kongre, 1978 tarihli Gelir Yasası'nı yürürlüğe koyarak, çalışanların, almayı düşündükleri gelirlerin bir bölümünde vergilendirilmekten kaçınmalarını sağlayan bir hüküm içermektedir. doğrudan ödeme yerine ertelenmiş tazminat. Karşılık İç Gelir Kodu Sec olur. 401 (k).

1981: I.R.S. 401 (k) planlarının çalışanların maaş indirimleriyle finanse edilmesine izin veren kurallar çıkarır.

1982: Johnson & Johnson, PepsiCo ve Honeywell gibi birkaç şirket çalışanlarına 401 (k) plan sunmaya başlar. 1983 yılına gelindiğinde, tüm büyük işverenlerin yaklaşık yarısı ya 401 (k) planını sunmaktadır ya da Çalışanlara Sağlanan Fayda Araştırması Enstitüsü'ne göre bir teklif vermeyi düşünmektedir.

1984: 1984 tarihli Vergi Reform Yasası “ayrımcılık yapmama” testini gerektirir 401 (k) planlarının yüksek tazminatlı çalışanların sıradan işçilerden yana olmasını engellemek. O zamanlar, yöneticiler 401 (k) planının daha düşük ücretli çalışanlardan daha fazla fayda sağlayacağından endişe ediyorlardı.

1996: 401 (k) planındaki varlıklar, 1 milyon dolar aştı ve 30 milyondan fazla katılımcıyla

2001: 2001 tarihli Ekonomik Büyüme ve Vergi Tahsilatı Uzlaşma Yasası, 50 ve daha büyük yaştaki katılımcılar için bir araya getirilen katkıların yanı sıra vergi sonrası prim ödemelerine izin veren Roth 401 (k) 'nin oluşturulmasını sağlar. Vergiden muaftır

2006: 2006 Emeklilik Koruma Yasası, işverenlerin 401 (k) planlarında çalışanlarını otomatik olarak kaydetmelerine ve hedef-tarih fonlarını varsayılan seçenek olarak sunmalarına izin verir.

Bugünün 401'i (k)): Onun Britches için çok büyük?

Şu anki 401 (k) istatistikleri şaşırtıcı:

• 51 milyon Amerikalı, 401 (k) planına yatırım yapan 3.5 trilyon dolardan fazla var, ki bu da 1,6 trilyon dolarlık varlığın iki katından fazladır Yatırım Ortaklığı Enstitüsü'ne göre 2002 yılında planlarda yer aldı.
• 401 (k) planlarındaki varlıklar, 19.4 trilyon ABD doları emeklilik piyasasının% 18'ini temsil etmektedir.
• 401 (k) planındaki ortalama hesap bakiyesi, bu yılın ilk çeyreğinde 80.900 $ 'a ulaştı. Fidelity Investments'a göre, büyük bir 401 (k) plan yöneticisi, 2009'un ilk çeyreğinde piyasadaki düşüklükte 46.200 $ 'dan% 75 arttı.

"401 (k) nin Babası" olarak anılan Benna, "Geçtiğimiz günlerde yaratılışını eleştirel bir şekilde eleştirdi, bugün çok fazla yatırım seçeneğinin bulunduğunu ve bunların karmaşıklığının 401 (k) plan katılımcısı üzerinde olumsuz bir etkisi olduğunu belirtti.

" Bu canavar kontrolden çıktı. Benna, SmartMoney dergisine verdiği demeçte, üç seçeneğe, daha sonra da altıya, sonra da yediye, daha sonra da 15'e gittiğini söyledi. “Ve daha karmaşıklaşarak değer kattığımıza ikna olmadım.”

Orijinal 401 (k) planında sadece iki yatırım seçeneği vardı: Bir hisse senedi fonu ve bir para piyasası fonu benzeri bir getiri garanti eden bir fon. Tipik 401 (k) şimdi 19 fon sunuyor.

Bazı işverenler bir planın yatırım menüsündeki fon sayısını sınırlayarak ve aynı zamanda çalışanları otomatik olarak hedef-tarih fonlarına kaydeden 401 (k) planlarını basitleştirmek için çalışıyorlar. Bir katılımcı olarak hisse senedi ve tahviller portföyünü ayarlayan, riski azaltmak için emeklilik yaklaşıyor. Bugün, 401 (k) planlarının yaklaşık% 70'i varsayılan bir seçenek olarak bir hedef-tarih fonu sunmaktadır, bu fonlara yatırılan 401 (k) varlığın yaklaşık% 12'si.

401 (k) Efekt: Bu Planlar Emekli Maaşlarını Öldürmek

401 (k) planları geliştikçe, geleneksel emeklilik planları azaldı. Çalışma Bakanlığı'na göre, 1980'den 2008'e kadar, geleneksel emeklilik planlarına katılan özel işçilerin oranı% 38'den% 20'ye düştü.

İşverenler için, 401 (k) planları daha az maliyetli oldukları için daha cazip bir seçenek. geleneksel emeklilik planlarından daha fazladır ve aynı muhasebe yükümlülüklerini ve yatırım risklerini taşımamaktadırlar. Bazı 401 (k) eleştirmenler bile, işçilerin geleneksel emekli maaşlarında daha iyi olacağını söylüyorlar.

"Bu 401 (k) deneyinden 30 yıl sonra insanların 401 (k) s içinde yaptıkları şeyden daha kötü olduğunu biliyoruz. Para, geleneksel bir plandaydı ya da basit bir vanilya emeklilik hesabındaymıştı, Schwartz Sosyal Araştırmalar için Yeni Okulda Ekonomi Politikaları Analizi Merkezi Müdürü olan Teresa Ghilarducci, Nisan ayında PBS'nin Frontline'ına söyledi.

Ama emekli maaşları vardı asla 401 (k) planları kadar yaygın değildir. “Herkesin emekli maaşı aldığı 'eski güzel günlerde bile, gerçek şu ki, özel sektördeki işçilerin çoğu işe yaramadı,” diyor Nevin Adams Çalışanlara Sağlanan Fayda Araştırma Enstitüsü Emekli Gelirleri Araştırma Merkezi'nden yazıyor. “Emeklilik teklif eden bir işveren için çalışanlar arasında bile, çoğu özel sektörde tam emeklilik için ihtiyaç duyduğunuz hizmet seviyelerini biriktirmek için tek bir işverenle yeterince uzun çalışmadılar.”

Sonuç olarak, Adams, emekli maaşı olan çoğu işçinin hala emekli maaşlarının ödenmesi için emekli maaşının yanı sıra Sosyal Güvenlik ve kişisel tasarrufların bir kombinasyonuna dayandığını söylüyor … ve 401 (k) planlarının sayısı artmaya devam ediyor.

Nasıl Yapılır? 401 (k)

'nızın büyük kısmı 401 (k)' lık planların büyümesine rağmen, Merkez tarafından yapılan bir analize göre Amerikalıların şu anda emeklilikte ihtiyaç duyacaklarına oranla yaklaşık 6,6 trilyon dolarlık bir tasarruf var. Boston College'da Emekli Araştırması için.

Bu eksiklik, 401 (k) plan gibi bir öncelikli olarak emeklilik hesaplarını en üst düzeye çıkarmalı. 2013 itibariyle, 401 (k) planına 17.500 $ 'a kadar katkıda bulunabilirsiniz ve 50 yaş ve üzerindeyseniz 5,500 $ daha kazanabilirsiniz.

Eğer 401 (k)' nizi arttırmıyorsanız, dikkate almalısınız. Katkınızı her altı ayda bir% 1 arttırmak. Çoğumuz için bu, maaş başına 20 ila 50 dolar civarındadır, muhtemelen çok fazla özlemezsiniz. Ve çoğu işveren maaşınızdan 401 (k) katkısını otomatik olarak düşeceği için, ekstra tasarrufları mideye kolaylaştırır.

İşvereniniz ayrıca daha fazla tasarruf etmenize yardımcı olabilir: 401 (k) planın% 95'i eşleştirme katkıları sağlar ve ortalama şirket katkısı bir çalışanın ücretinin% 2,5'udur. 401 (k) planlarındaki eşleştirme politikaları şirkete göre farklılık gösterir, ancak en yaygın olanı, bir çalışanın maaşının% 6'sına kadar dolara karşılık gelen bir dolardır.

Yatırım Cevabı: İyi bir 401 (k) planı, yapılacak en önemli şey ise, artık daha fazla tasarruf yapmaya başlamaktır çünkü sağlıklı bir emeklilik yuvasının inşası söz konusu olduğunda kayıp zamanı telafi etmek zordur.