Emekli Planları ve Emekli için Üç Emeklilik Stratejisi

Siz serbest gazeteci misiniz? Belki haftasonlarında kendi marangozluk işini, ya da ay ışığını bir bahçıvan olarak yönetirsiniz. Ne yaparsanız yapın, part-time, bağımsız bir yüklenici, küçük ya da genellikle herhangi bir kapasitede serbest meslek sahibi iseniz, büyük olasılıkla muazzam vergi avantajları sunan serbest meslek emeklilik planlarından birine kaydolmaya hak kazanırsınız. Serbest meslek sahibi olmanın birçok faydalarından biri, çoğu vergi mükellefinden daha fazla emeklilik planının mevcut olmasıdır. Geleneksel IRA ve Roth IRA'nın standart seçimine ek olarak, seçim yapabileceğiniz dört plan daha vardır:

1) BASİT Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA)) Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik Planı (SEP) Planı

3) Yalnız 401 (k) Plan

4) Kişisel Tanımlı Fayda Planı

Eğer bir çalışanınız yoksa (eşinizden başka), göz önünde bulundurmanız gereken önemli konu planın katkı limitidir. Tabii ki, eğer çalışanlarınız varsa, bir mali planlamacıyla görüşmek, planlar arasındaki daha ince ayrımlara gitmenize yardımcı olabilir ve şirketiniz için en iyi olana karar vermenize yardımcı olabilir.

Aksi takdirde, emeklilik planlarının her biri genellikle aynı şekilde çalışır. yol. Plana yapılan katkılar vergiden düşülebilir ve yatırımlarınız plandan çekilmeye başlayana kadar vergisiz olarak büyür. Şimdi temelleri ele aldık, seçeneklerinizi daha yakından inceleyelim.

Seçenek 1: BASİT Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA)

Şunun için en uygun: Yuva yumurtalarını yetiştirmek için uzun süreler olan daha genç bireyler; net serbest meslek gelirleri içinde 72.709 dolardan az kazanç elde eden insanlar; Kolay yönetilen bir fon isteyen bireyler.

Evet, basit bir IRA çok basittir, ancak adı aslında Çalışanların Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı için bir kısaltmadır. Bir önceki takvim yılı için bordroda 5,000 $ veya daha fazla kazanan en fazla 100 çalışanı olan küçük bir işveren için tasarlanmıştır. Bununla birlikte, bu plan aynı zamanda, sadece 10 kişiyle, hatta tek kişilik bir gösteri ile çok daha küçük şirketler için de uygundur. Yıllık raporlama gereksinimleri olmadan kolay ve ucuzdur.

Basit bir IRA ile net kazançlarınızın% 100'üne (11,500 $) kadar (ya da 50 yaş ve üzerindeyseniz) katkıda bulunabilirsiniz. 14,000 dolar). Plana para ekledikten sonra, geleneksel bir IRA'nın tüm yatırım seçeneklerine sahipsiniz, Yıl boyunca net kazancınızın tamamını toparlayabilecek olsanız da, Elinizi kurabiye kavanozu dışında tutabilirsiniz, maksimum katkı yapmaktan kaçınmalısınız. Tüm emeklilik planları gibi, erken para çekme işlemleri için de cezalar vardır, ancak BASİT IRA'da, sonuçlar daha büyük olabilir. Planın başlangıcından itibaren iki yıl içinde erken bir geri çekilme yaparsanız,% 25'lik bir ceza ile vurulacaksınız. İlk iki yıldan sonra, cezalar standart% 10'a geri döndü.

Seçenek 2: Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı (SEP) Planı

Şunun için en uygun: Bireysel serbest meslek gelirlerinden 72.709 $ 'dan fazla kişi kazanıyor; Kolay yönetilen bir fon isteyen bireyler.

Serbest meslek geliriniz 72.709 $ 'dan fazla ise, bir SEP iyi bir seçimdir. Eğer yeni çalışıyorsan, daha iyi bir seçenek. Niye ya? Bir SEP daha büyük katkılar yapmanıza izin verdiği için, emeklilik planınızı başlatmaya başlayabilirsiniz.

# - ad_banner_2- # Kendi işinizde yeni çalışıyorsanız, SEP mükemmel bir seçimdir. Bir SEP açtıktan sonra, daha sonra bir tanımlanmış fayda planı gibi daha sağlam bir seçenek ya da serbest meslek sahibi 401 (k) mezun olabilirsiniz. Yukarıda bahsi geçen planda olduğu gibi, bir SEP'in en büyük varlığı, isminin de ima ettiği gibidir: Bu basittir. IRS bir SEP'i tıpkı bir IRA gibi ele alır; Bir başka bonus: Vergi başvurusu gerekli değildir.

Bir SEP'e yapılan yıllık katkılar isteğe bağlıdır; bir yıl boyunca para için uğraşıyorsanız ve geri çekmeniz gerekiyorsa, bunu yapmakta özgürsünüz. Ayrıca, SEP katkı limitleri nispeten yüksektir. 2010 için, net kazançlarınızın% 25'ini serbest meslek sahibi olmak üzere 49.000 $ 'a kadar artırabilirsiniz - ki bu çoğu insan için yeterlidir.

Bir SEP, daha büyük katkılar yapmanıza izin verdiği için emeklilik birikimlerinizi etkili bir şekilde atlatmak, bireyler için 72.709 dolardan fazla para kazanmak için mükemmel bir seçim. Neden 72.709 dolar? Bu, BASİT bir planın SEP planına göre kırılan gelir seviyesi. Bireysel serbest meslek gelirini 72.709 $ olan bir kişi, emeklilik planına 13.514 dolarlık katkı sağlayabilecektir (serbest meslek vergisini ve “eşleştirme” katkılarını ödedikten sonra). Bu nedenle, bu tutardan daha az kazanıyorsanız, bir BASİT planı en yüksek katkıları yapmanızı sağlar; Daha fazlasını yapıyorsanız, bir SEP planı en yüksek düzeyde izin verecektir.

Seçenek 3: Kendi hesabına çalışan 401 (k)

Aşağıdakiler için en uygun: Çalışan olmayan iş sahipleri (eşleri hariç); yüksek katsayı limitleri arayan bireyler

Solo 401 (k) olarak da bilinen bu alternatif, daha fazla evrak içerir ve önceki iki seçenekten daha pahalı bir şekilde kurulur. Bu plan, eşi olmayan çalışanı olmayan serbest meslek sahipleri ile sınırlıdır. En büyük fayda: Biri, bir çalışan olarak, diğeri ise bir işveren olarak iki katkı yapmalısınız. Sonuç, 49.000 $ 'lık toplam katkı limiti.

Seçenek 4: Kişisel Tanımlı Fayda Planı.

Aşağıdakiler için en uygun: Emekli olmaya yakın çalışanlar; her yıl 80.000 $ 'dan fazla katkıda bulunacak olan saldırgan kurtarıcılar.

Bir SEP ya da solo 401 (k) ile karşılaştırıldığında, tanımlı bir fayda planı, turbo ücretli emeklilik alternatifi. Bununla birlikte, yüz binlerce dolar vergilerden korunabilirsiniz. İşverenler yılda en fazla 195.000 $ tasarruf sağlayabilirler. Bu da, tanımlı fayda planını, paranın üzerinde önemli miktarda para alan yüksek ücretli kişiler için mükemmel bir seçenek haline getirir.

Bu planın katkı payı diğerlerinden biraz farklıdır.; bireyler, ortalama kendi kendine iş bulma kazançlarının% 100'ünü en üst üste en fazla üç takvim yılı için, 195.000 $ 'a kadar artırabilir.

Tüm seçeneklerin dışında, kişisel tanımlanmış fayda planı, vergi ertelenmiş büyüme için en büyük potansiyeli sunuyor. Bunun dezavantajı aynı zamanda en pahalı seçenek olması ve özellikle karmaşık olmasıdır. IRS kuralları, planı oluşturmak için tam teşekküllü bir aktüerin hizmetlerini tutmanızı gerektirir; bu da ek bir ücrettir. Buna ek olarak, plan yıllık yıllık ücrete tabi olan önemli yıllık evrak ve vergi beyannamesi gerektirir.

Kişisel bir tanımlı fayda planı ile, arzu ettiğiniz emeklilik seviyesini hedefler ve oraya ulaşmak için agresif bir şekilde tasarruf edersiniz. Bu planı oluşturduğunuzda, emekli olduktan sonra sizin için ne kadar gelir üreteceğini belirlemeniz gerekir. Bu noktadan itibaren, bu hedefe ulaşmak için yeterli paraya katkıda bulunmalısınız. Bu, planın nasıl yapılandırıldığına bağlı olarak, kendi hesabına işten ayrılma gelirinizin geri kaldığı yıllarda katkı yapmak zorunda kalabileceğiniz anlamına gelir.

Bununla birlikte, yandaki altı rakamı oluşturacak kadar şanslıysanız Daha sonra tanımlanmış fayda planına gitmek için bir yol var.

Unutmayın ki, her zaman bir kazanılmış yumurta yumurtasıyla ilgili önemli kararlar vermeden önce vergi danışmanı veya mali planlamacıyla görüşmek önemlidir.