529 Plan Kuralları
529 plans: How to take a qualified withdrawal
İçindekiler:
- 529 plan devlet destekli
- Hesap sahibi fonların sahipliğini korur
- Katkı sınırı belirlenmedi
- Nitelikli dağıtım kuralları sıkıdır
- Alt çizgi
Çoğu insan için, üniversite tasarruf aracının seçimi kolaydır: 529 plan, vergisiz yatırım büyümesi ve nitelikli eğitim harcamaları için para çekme sağlar. Çocukları gençken 529 hesabında tasarruf yapmaya başlayan ebeveynler, bu vergi tasarruflarından ve bileşik faizlerden ve bazı eyaletlerde katkılardan vergi indirimi avantajından yararlanabilir.
Bu vergi avantajlarından dolayı 529 planın, eğitim gideri olarak nitelendirilebilecek kurallar dahil, birkaç kuralı vardır. Bu planlar hakkında bilmeniz gerekenler.
529 plan devlet destekli
Her eyalet en az bir 529 plan sunuyor. Kendi eyaletinizin planına yatırım yapmak zorunda değilsiniz; birçok eyalette vatandaşlara bunun için devlet vergisi indirimi sunulmasına rağmen, 529 katkı için federal vergi indirimi yoktur. Eğer devletiniz herhangi bir vergi avantajı sunmuyorsa (tüm devlet planlarının listesini kontrol edin), sizin için en uygun planı bulmak için alışveriş yapın: Sitemiz 529 aracı seçeneklerinizi daraltmanıza yardımcı olabilir. Planınızı destekleyen devletin çocuğunuzun okula gidebileceği herhangi bir rolü yoktur; Öğrenciler herhangi bir eyalette nitelikli bir okula gitmek için parayı kullanabilirler.
Buradaki istisna, ön ödemeli plan olarak adlandırılan, adından da anlaşılacağı gibi, günümüzün dolarlarındaki ve mevcut öğrenim ücretlerindeki masrafları kilitleyen bir devlet üniversitesindeki öğrenim ücretini önceden vermenize izin veren özel bir 529 planıdır. Bu planlar, ancak çocuğunuzun devlet içi bir devlet okuluna katılacağından eminseniz anlamlı olur. Yalnızca 12 eyalette ön ödemeli 529 plan sunulmaktadır.
Hesap sahibi fonların sahipliğini korur
Gözaltındaki hesaplar gibi diğer üniversite tasarruf araçlarının aksine, 529 plan, fonların hesap sahibinin kontrolü altında kalmasına izin verir, yani fonları istediğiniz zaman çekebilirsiniz (vergi ve cezalar geçerli olabilir, ancak daha fazlası aşağıda olabilir). Faydalanıcının hesaptaki fonlar üzerinde kontrolü yoktur.
Katkı sınırı belirlenmedi
IRS, “katkılar, yararlanıcının nitelikli eğitim masraflarını karşılaması için gereken miktarı aşamaz.” Diyor. Bu nedenle, Roth ve geleneksel IRA'lar gibi diğer vergi avantajlı hesaplardan farklı olarak, 529 planlarının belirlediği özel katkı limitleri yoktur. IRS. Çoğu eyalet 300.000 dolar veya daha fazla sınırlar koymaktadır.
Ancak, bir vergi yılındaki herhangi bir yararlanıcı için hediye vergisi hariç tutulmasından (2015 için 14.000 $) daha fazla indirim yaparsanız, katkılar hediye vergisi sonuçlarını tetikleyebilir. İnsanların büyük çoğunluğunun bunun için endişelenmesine gerek yok; sadece tasarruf hedeflerini karşılamak için yılda çok fazla katkıda bulunmaları gerekmediği için değil, aynı zamanda birleşik kredilerden dolayı. Daha fazlası burada.
Nitelikli dağıtım kuralları sıkıdır
529'lar özellikle yüksek öğretim masrafları içindir, ancak bu kategori eğitimin ötesine uzanır; Ayrıca ücretler, oda ve tahtalar, ders kitapları, bilgisayarlar ve “çevre ekipmanı” (bir yazıcı gibi) içerir. Kurallar dışındaki amaçlarla yapılan para çekme işlemleri zarar görür: Niteliksiz harcamalar için çekilen kazançlar% 10 ceza ve normal gelir vergisine tabidir. Müdürde ceza yoktur.
Birkaç istisna vardır: Yararlanıcı bir burs alırsa, verilen tutarı eşit miktarda para çekebilirsiniz; Kazançlar hala vergiye tabi olacak, ancak ek bir ceza olmayacak. Ebeveynler, aynı zamanda, herhangi bir zamanda hesaptaki faydalanıcıyı değiştirmekte serbesttirler; bu nedenle, örneğin, ilk çocuğunuz farklı bir yol almaya karar verirse, hesabın faydalanıcısını değiştirebilir, böylece fonlar genç bir kardeşin eğitimi için ödeme yapmaya yönelir. yerine.
Alt çizgi
Birçok aile için, 529 plan üniversite tasarrufları için bariz bir seçim olacaktır. Çoğu plan, otomatik olarak yeniden dengelenecek, çocuğunuz gençken ve üniversite yaşına yaklaştıkça daha az risk alan, yaş temelli yatırım seçenekleri sunar. Eyalet planınızın web sitesi üzerinden doğrudan bir 529 planını açabilirsiniz.
Investmentmatome'den daha fazlası:
- 529 Plan Bulucu
- Devlete Göre 529 Plan
- Kolej Tasarrufu Stratejileri
Arielle O’Shea, kişisel finans sitesi olan Investmentmatome'de bir personel yazarıdır. E-posta: [email protected] . Heyecan: @arioshea .