Eşitlikle Ödediğinizde Bilmeniz Gereken 5 Şey

Geoffrey Zimmerman tarafından

Geoffrey hakkında daha fazla bilgi edinin Sitemizde Bir Danışmana danışın

Tazminat paketiniz sadece maaş ve faydalardan fazlasını içerir mi? Hisse senedi opsiyonları ve işvereninizden diğer özkaynak tazminatı biçimleri, şirketiniz büyüdükçe ve başarılı olduğunda kişisel servet oluşturmanın en önemli yollarından biri olabilir. Ancak, eşitliğinizi doğru ve ihtiyatlı bir şekilde nasıl yöneteceğinizi anlamak önemlidir. İşte özsermaye tazminatınız hakkında bilmeniz gereken beş şey:

1. Ne tür bir özsermaye tazminatıdır?

Özsermaye tazminatı, teşvik stok opsiyonları (yasal veya nitelikli opsiyonlar olarak da adlandırılır), niteliksiz (veya geçici olmayan) hisse senedi opsiyonları, kısıtlanmış hisse senedi, kısıtlanmış hisse senedi birimleri ve hisse senedi takdir hakları dahil olmak üzere bir çok çeşittedir. Sahip olduğunuz hisse senedi türünü, nasıl çalıştığını ve bunun vergi etkilerini bilmek, bir plan formüle etmenize yardımcı olacaktır.

2. “Vergiye tabi bir olay” ne zaman gerçekleşir?

Bir vergi faturasıyla karşılaştığınızda belirlediğiniz hisse senedi tazminatı türü. Hisse senedi opsiyonları ve hisse senedi takdir hakları, genellikle, geliri ve söz konusu gelirle ilgili vergiyi tanıdığınızda bir dereceye kadar kontrol sağlar. Buna karşılık, sınırlı hisse senedi ve kısıtlanmış hisse senedi birimleri, hak kazandıktan sonra genellikle gelir olarak vergilendirilebilir.

3. Eşitliğime hangi vergi türleri uygulanır?

Niteliksiz seçeneklerden elde edilen gelirler, hisse senedi takdir haklarından ve kısıtlı hisse senedinin elde edilmesinden elde edilen gelirin, genellikle gelir, Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerine (geliriniz yeterince yüksekse, ek Medicare vergisi de dahil olmak üzere) tabidir.) Bu hibelerden, herhangi bir ek takdir (veya kayıp), sermaye kazançları vergisine tabidir. Teşvik seçenekleriyle, yalnızca uzun vadeli sermaye kazanç oranlarını (normal gelir vergisi oranlarından daha düşük) ödeyebilirsiniz, ancak dikkatli olmalısınız.

4. Hangi gizli tuzaklar orada?

Teşvik hisse senedi seçeneklerini çevreleyen vergilendirme oldukça karmaşık olabilir. Teşvik seçeneklerini bu kadar cazip kılan, temel hisse senedinin satışında sadece uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranlarını ödemek zorunda kalabilme olasılığıdır. Bunun gerçekleşmesi için, bekletme süresi gereksinimlerini karşılamanız gerekiyor. Ancak, teşvik seçeneklerini kullanmak, potansiyel vergi avantajınızın bir kısmını veya tümünü azaltabilen alternatif asgari vergiyi de tetikleyebilir. En kötü durumda, yanlış planlanmış bir egzersiz ve sonraki satış, seçeneklerin kullanıldığı yılda AMT'nin her ikisini de karşı karşıya getirmenize neden olabilir. ve satıştan elde edilen kazanç üzerinden olağan gelir vergisi ödemek.

5. Seçenekleriniz ne zaman bitip sona erer?

Seçenekleriniz ve diğer hakkaniyet tazminatlarınızın ne zaman gerçekleşeceğine dikkat edin - yani, onlara tam hak kazandığınızda. Şirketinizden ayrılmayı düşünüyorsanız, o zamana ait herhangi bir hibenin olup olmadığını kontrol edin. Eğer öyleyse, ayrıldığınız hissi özkaynaklarınızdan sonraya kadar ertelemeyi düşünün, aksi takdirde masada para bırakabilirsiniz. Ayrıca, tuttuğunuz tüm hisse senedi seçeneklerinde, şirketinizden ayrıldıktan sonra seçeneklerin kullanım süresinin hızlandığını unutmayın. Son olarak, seçenekleriniz sona erdikten sonra gittiklerini anlayın. Son kullanma tarihinden önce harekete geçtiğinizden emin olun (hisse fiyatının opsiyonların alış fiyatından yüksek olduğunu varsayarak). Şirket alım satım pencerelerine ve / veya karartma dönemlerine tabi iseniz, bu son derece önemlidir.

Özsermaye tazminatınızın neleri ve çıkışlarını anlamak önemli bir ilk adımdır. Uygun planlama, finansal hedeflerin, vergilerin, portföy yoğunluğunun, potansiyel iş değişimlerinin ve hisse senedi tazminatınızdan en iyi şekilde yararlanmanıza yardımcı olacak diğer faktörlerin zamanlamasını da dikkate almalıdır. Finansal planlamanızı zıplamak için Mozaik Finansal Fitness Mücadelesini ele almayı düşünün.

Görüntü iStock.