5 Gözden Geçirilmiş Küçük İşletmeler Vergisi Kesintileri

Hak ettiğiniz küçük işletme vergisi kesintilerini talep edememek, tuvalete para akıtmak gibidir. Kesintiler, vergiye tabi işletme gelirlerinin azaltılması için yasal bir yoldur.

“J.K.” kitabının yazarı Barbara Weltman, iyi kayıtları tutmanın kesintileri desteklemenin anahtarı olduğunu söylüyor. Lasser’in Küçük İşletme Vergileri 2017. ”

“Makbuzları, faturaları ve diğer belgeleri saklayın” diyor. “Kanıtın yoksa, şanstan kurtulmuş olabilirsiniz.”

Muhtemelen maaş ve ücret, ipotek faizi ve vergileri, büro malzemeleri, onarım ve sigorta masrafları ve mülkteki amortisman düşebileceğinizi biliyorsunuzdur. Ancak burada bazı genel olarak gözden kaçan küçük işletme vergisi kesintileri.

1. Evden kesinti

Evinizde, hastalarınızla, müşterilerinizle ya da müşterilerinizle uğraştığınız iş yerinizde bir oda mı kullanıyorsunuz? Evinizin bir bölümünü yalnızca iş yapmak için kullandığınız sürece, kişisel gelir vergilerinizde bir ev vergisi kesintisi talep edebilirsiniz. Ancak hem bir ofis hem de misafirlerin konaklayacağı bir yer olarak kullanmak, muhtemelen sizi diskalifiye eder.

Hak kazanırsanız, gerçek masrafları düşüp düşürmeyeceğinizi veya IRS'nin basitleştirilmiş yöntemini kullanıp kullanmayacağınıza karar verin.

Fiili masrafları düşerseniz, yalnızca evinizin iş bölümü için harcanan miktarlar, tam kesintilerden (örneğin, iş için kullanılan alanda boyama veya onarım) uygun olacaktır. Sigorta, kamu hizmetleri, kira ve genel onarım gibi dolaylı giderler, işiniz için kullanılan evinizin yüzdesine bağlı olarak düşülebilir. Çim bakımı gibi diğer alakasız harcamalar indirilemez.

Basitleştirilmiş yöntemi seçerseniz, 5 TL ile işiniz için kullanılan evinizin alanın kare görüntüleriyle çarparak kesintinizi hesaplayın. IRS, bu yöntemle çıkartılan alanı 300 feet kare ile sınırlandırır, böylece maksimum basitleştirilmiş kesinti $ 1.500 olur.

Evden kesinti için hak kazanma konusunda daha fazla bilgi IRS Publication 587'de bulunabilir.

" DAHA: Küçük işletmeler için en iyi vergi yazılımı

2. Carryovers

Weltman, sermaye kayıpları, ev vergisi kesintileri ve net işletme zararlarının vergiye tabi gelirleri azaltmak için gelecekteki vergi yıllarına taşınabilecek tüm göz ardı edilen kesintileri ifade ediyor.

Weltman, “Eğer bir ev ofisinden çalışıyorsanız ve masraflarınız aslında ev ofisinizde kazandığınız gelirden daha yüksekse, kesintiyi gelecek yıla devredebilirsiniz” diyor. Bununla birlikte, bu, yalnızca gerçek gider yöntemini kullanırsanız çalışır, çünkü basitleştirilmiş yöntem için bir aktarım yoktur. Taşıma tutarınız, bir önceki yılın vergi iadesi formunda 8890'ın altında bulunabilir.

İşletmeniz kârlı değilse ve bir faaliyet zararı olsaydı, iki yıl boyunca (vergi iadesi için) zararı geri alma ya da gelecekteki vergiye tabi kılınan zararı telafi etmek için 20 yıla kadar zararı yapma seçeneğiniz vardır. Gelir, herhangi bir sınırlama olmaksızın düşebilirsiniz. Weltman, taşımacılık yıllarında vergi mükellefinin düşük bir vergi faturasına sahip olması, ancak ileriye doğru daha yüksek bir vergi ayırımında olması beklenirse, bir taşımacılık yapmak mantıklıdır.

İşletmenin vergiye tabi gelirini veya işletme sahibinin kişisel gelirini düşürüp azaltmaması şirketin kurumsal yapısına bağlıdır. Daha fazla bilgi için bir muhasebeciye veya vergi uzmanına danışmak en iyisidir.

3. Başlangıç ​​giderleri

Reklam, ulaşım, danışmanlık ücretleri, seyahat, çalışan eğitimi ve ücretleri ile yasal ve muhasebe ücretleri gibi işinize başlamak için ödenen masrafları düşebilirsiniz.

Nitelikli başlangıç ​​maliyetlerinde 5.000 $ 'a kadar ve kurumsal maliyetlerde 5.000 $' a kadar düşebilirsiniz. Her iki kesinti, toplam başlangıç ​​masraflarınız veya organizasyonel maliyetleriniz 50.000 $ 'a ulaştığında sona erer. Her 5.000 kesinti, 50.000 $ 'ı aşan işletme maliyetlerindeki miktar kadar azaltılır.

55.000 ABD Dolarından fazla masrafınız varsa, ilk yıl indirimi yapılmaz ve IRS'ye göre, ilk 180 aylık işletme boyunca tüm başlangıç ​​ve organizasyon maliyetlerinizi amorti etmeniz gerekir.

Ücretsiz Kişisel Kredi Puanınızı Her Hafta Investmentmatome'den Alın

• İşletmenizi finanse etmek için daha fazla kapı açın.
• Hedeflerinizi ayarlayın ve ilerlemenizi takip edin.
• Kaydolmak puanınızı etkilemez.

Kredi puanınızı alın

---

4. Kötü borçların kaybedilmesi

İşletmenizin ödenmemiş hesaplar alabilmesi veya işi bırakan bir işçiye peşin ödenmesi gibi işlerin toplanamaması için herhangi bir borç var mı? İşletmeniz için tam bir kayıp olmayabilir, çünkü bu düşülebilir gider olabilir.

IRS, ticaret veya işinizde yaratılan veya edinilen veya kısmen veya tamamen değersiz hale geldiğinde ticaretiniz veya işinizle yakından ilişkili olan kötü bir borcu tanımlar. Kötü ticari borçların türleri, müşterilere, tedarikçilere, çalışanlara veya dağıtıcılara verilen kredileri ve iflas eden bir ortağın borçlarını içerir. Sadece makul bir süre için toplanmaya çalıştıktan sonra kötü borçlar haline gelirler ve IRS'e göre “borcu tahsil etmek için makul adımlar atmışsınızdır” diyorsunuz.

IRS'ye göre, daha önce borcunuzun toplam tutarı daha önce brüt gelirinize dahil edildiyse, kötü bir işletme borcu için bir kesinti talep edebilirsiniz.

5. Vergi, hukuk ve eğitim harcamaları

Genel olarak, IRS'e göre, “işinizi yürütmekle doğrudan ilgili olağan ve gerekli masraflar” olan muhasebecinize, avukatlara veya iş danışmanlarına ödenen ücretler, ödedikleri vergi yılında düşülebilir. Ancak, ticari varlıklar elde etmek için ödenen yasal ücretler indirilemez.

Diğer uygun kesintiler, bir önceki yılda ödenen vergi-hazırlık ücretlerini, eyalet veya yerel yönetimlere ödenen lisansları ve düzenleyici ücretleri ve çalışanlarınız için eğitim ve öğretim masrafları için ödenen masrafları içerebilir.

İşletmenizi nasıl başlatacağınızı öğrenin

Investmentmatome, şirket kurma, adlandırma, sağlam bir plan oluşturma ve çok daha fazlası dahil olmak üzere, bir işe başlamakla ilgili en iyi bilgilerimizi topladı. Ödevinizi yapmanıza ve doğru ayağa başlamanıza yardımcı olacağız.

İş Rehberi Kılavuzumuzu Okuyun

Steve Nicastro, kişisel finans sitesi olan Investmentmatome'de çalışan bir yazardır. Email: [email protected]. Twitter: @StevenNicastro.

2 Ocak 2018'de güncellendi.