Bir IRA miras aldınız? İşte Seçenekleriniz
Hotel Ever After – Ella’s Wish: The Movie (Subtitles)
İçindekiler:
- Geleneksel IRA'yı devralan eşlerin seçenekleri
- Geleneksel olmayan bir IRA'yı devralan eşler için seçenekler
- Geleneksel bir IRA'yı paraya çevirmek mi istiyorsunuz?
- Roth IRA'yı devralan eşler için seçenekler
- Bir Roth IRA'yı devralmayan eşler için seçenekler
- Roth IRA'yı paraya çevirmeyi düşünür müsünüz?
- Sıradaki ne?
- Kuralları öğrenmek Roth IRA RMD'ler
- Devralınan IRA'ınızı taşıyın doğru yere
- Bir Roth düşünün mirasçılarına para bırakmak için
Bireysel emeklilik hesabını devralırken, seçenekleriniz öncelikli olarak orijinal hesap sahibiyle olan ilişkinize (yani, bir eş iseniz veya olmasın) ve bir geleneksel veya Roth IRA miras alıp almadığınıza bağlıdır.
Aşağıda, yararlanıcıların karşılaştığı en yaygın senaryolar hakkında yönergeler verilmiştir. Bu seçeneklerin nüansları ile boğulmuş hissediyorsanız, gereksiz vergi veya cezalardan kaçınmak için bir mali danışmana danışmanızı öneririz.
Durumunuzu açıklayan bölüme geçin:
- Eşimden geleneksel bir IRA miras alıyorum
- Eşimden başka birinden geleneksel bir IRA miras alıyorum
- Eşimden bir Roth IRA miras alıyorum
- Eşimden başka birinden bir Roth IRA miras alıyorum
Geleneksel IRA'yı devralan eşlerin seçenekleri
IRA'yı (aynı zamanda bir eş transfer olarak veya IRA'yı “üstlenerek” olarak da bilinir) devralabilirsiniz. Bir IRA'yı üstlendiğinizde, hesap sahibi olur ve IRS, sanki sizinki gibi olmuş gibi davranır. Bunu, kendiniz bir mal sahibi olarak veya 401 (k), 403 (b) veya 457 (b) gibi aynı vergi muamelesi ile mevcut bir geleneksel IRA'ya veya işyerinde emeklilik hesabına para yatırmak suretiyle yapabilirsiniz.
Kendi vergi durumunuz için geçerli olan, hesabınıza para koymaya uygun olup olmadığınızı ve cezalardan kaçınmak için dağıtım yapmaya başlamanız gerekip gerekmediği gibi tüm katkı ve geri çekme kuralları, yeni IRA'ya da başvurunuz.
Devralınan bir IRA'yı açabilirsiniz. Bir eşiyseniz, ancak tek yararlanıcı değilse, IRA'yı varsaymak yerine bunu yapmak zorundasınız. Buradaki kurallar daha az esnektir: Hesabınızı devralmak yerine, siz ve lehdar olarak adlandırılan herkesin, varlıklarınızın bir kısmını tutmak için kendi adlarınızda ayrı bir devralınmış IRA hesabı oluşturması gerekir.
Bu noktada tam olarak seçmelisiniz Nasıl IRA'yı devralacaksınız. Bu, zaman içinde çekilmeniz için ne kadar para harcayacağınızı etkileyecektir. (Gerekli minimum dağıtımlardan veya RMD'lerden bahsediyoruz.) Devralınan IRA'da dağıtımların nasıl ayarlanacağına ilişkin iki seçenek vardır:
- “Yaşam beklentisi” yöntemi, IRS'nin yaşam beklentisi tabloları tarafından tahmin edilen geri kalan ömrünüzün üzerine dağıtımları yaymaktadır. (Ölenler RMD almaya başladıysa kurallar biraz farklıdır.)
- “5 yıl” yöntemi, faydalanıcılara, hesap sahibinin, varlıkların hesabını tamamen terk etmesi ve ödenmesi gereken vergileri ödemesi nedeniyle yıl sonunda faydalanıcılara verir. (5 yıllık kuralın IRS’in açıklamasına bakın.)
RMD'lerin kurallarına uyulmaması, IRS'nin yüksek bir ceza ücreti almasına neden olabilir: dağıtılmayan miktarın% 50'si. Bu kısmı doğru bir şekilde almak için, orijinal kaynağa - IRA RMD'ler hakkında IRS SSS - veya bir finansal planlamacıya danışmanız tavsiye edilir.
Eşlerden olmayanların, devralınan bir IRA'dan parayı mevcut bir IRA'ya devretmesine izin verilmez.
IRA'dan vazgeçebilir (veya feragat edebilir). Kulağa hoş geldiği gibi, IRA'yı reddetmek, IRA içindeki varlıkların bir kısmı veya tamamı ile ilgili herhangi bir iddiaya “hayır, teşekkür ederim” demek anlamına gelir. İnsanların paranın ikincil / koşullu yararlanıcı olarak adlandırılan bir sevilen birine (veya bir hayır kurumu gibi) geçmesini istemeleri ya da federal veya emlak vergileri ödemekten kaçınmak istemeleri durumunda IRA'yı reddedebilir. miras.
IRA'yı paraya çevirebilirsiniz. Buna toplu ödeme dağıtımı denir ve yukarıdaki seçeneklerden daha fazla olası sonuçlarla gelir. Bunun için aşağıdaki bölüme bakın.
Geleneksel olmayan bir IRA'yı devralan eşler için seçenekler
Devralınan bir IRA'yı açabilirsiniz. Bu, varlıkları, devralınan bir IRA olarak oluşturduğunuz ve resmi olarak adlandıracağınız yeni bir IRA'ya aktarmak anlamına gelir; Örneğin, (Adınız) yararına (Ölen Sahibi'nin Adı). Eşlerden olmayanların, devralınan bir IRA'dan parayı mevcut bir IRA'ya devretmesine izin verilmez. Bu ayrıca hiçbir ek katkıya izin verilmediği anlamına gelir.
Geleneksel bir IRA'yı devralmayan eşler için, IRS'nin faydalanıcının asgari miktarda varlıkları oldukça hızlı bir şekilde geri çekmeye başlamasını gerektirdiğini dikkate almak önemlidir - hesap sahibinin ölümünden sonra yılın 31 Aralık'ına kadar (eğer karar verirseniz) Yaşam sürenize veya yaşamınızı sürdürebilirseniz, yahut da aldırmaya başlarsa yaşam süresini uzatma yöntemini kullanın) ya da sevdikten sonra beşinci yılın 31'inci gününe kadar (o zamana sahip olduğunuz beş yıllık yöntemle) hesabı boşaltmak için). Son tarihi özledim ve IRS çekilmeyecek miktar üzerinde% 50 vergi cezası ile sizi emecek.
»En iyi IRA hesapları için sitemizin en çok istediklerini görün
IRA'dan vazgeçebilir (veya feragat edebilir). Herhangi bir sinir bozucu vergi meselesiyle uğraşmak istemiyorsanız veya paranın bir sonraki yararlanıcıya iletilmesini istemiyorsanız, IRA'daki varlıklar üzerindeki herhangi bir hak talebini reddedebilirsiniz.
IRA'yı paraya çevirebilirsiniz. Bir toplu ödeme dağıtımı olarak adlandırılan bu, yukarıdaki seçeneklerden daha fazla potansiyel sonuçlarla birlikte gelir. Ayrıntılar için sonraki bölüme bakın.
Geleneksel bir IRA'yı paraya çevirmek mi istiyorsunuz?
Bir hesabı tek seferde nakit olarak göndermeden önce, “Vegas veya büst” seçeneğiyle devam etmenin sonuçlarını düşünün: Sam Amca'nın vergileri için bir fatura alacaksınız.
Geleneksel bir IRA'dan para çekme, orijinal hesap sahibinin hesabı finanse etmek için büyük olasılıkla pretax dolar kullandığı için gelir olarak vergilendirilebilir.Devralmakta olduğunuz miktar yeterince büyükse, sizi daha yüksek bir vergi parasına yönlendirebilir, bu da para çekme işlemlerinde daha yüksek bir vergi oranını tetikleyebilir.
Daha parlak tarafta, toplu ödeme seçeneğiyle giden faydalanıcılar, henüz 59 yaşından büyük olmamakla birlikte,% 10'luk erken para çekme cezasını ödemek zorunda kalmazlar.
Geleneksel bir IRA'nın yararlanıcıları için ayrıntılı kurallar için IRS’in 590-B yayınına bakınız. Düzgün iyi şeylere atlamak için içerik tablosunda “IRA Faydalanıcıları” na tıklayın.
Roth IRA'yı devralan eşler için seçenekler
IRA'yı (eş transfer olarak veya “varsay” olarak bilinir) devralabilirsiniz. Eğer bir eşiniz ve bir Roth IRA'nın yegane yararlanıcısıysanız, IRS, malları merhum hesabından mevcut Roth IRA'ya (veya bunun için kurulmuş yeni bir hesaba) aktardıktan sonra parayı kendiniz gibi ele alabileceğinizi söylüyor. amaç).
Bir Roth IRA'nın tek başına yararlanıcısın, parayı istediğin kadar el değmeden bırakma seçeneğine sahipsin.
Bir Roth IRA'nın tek başına yararlanıcısın, parayı istediğin kadar el değmeden bırakma seçeneğine sahipsin. Diğer bir deyişle, gerekli minimum dağıtımları yapmak zorunda değilsiniz. (Adlandırılmış başka bir yararlanıcı varsa, devralınan bir IRA'yı açmanız gerekir.) Bu parayı, paranın, bileşik ve büyümek.
Dağıtım yapmaya başlamaya karar veren faydalanıcılar, asıl hesap sahibine uygulanan aynı kuraldan yararlanır: Katkıların geri çekilmesi, herhangi bir zamanda vergiden muaftır. Ancak kazanç söz konusu olduğunda hafifçe hareket edin: En az beş yaşında olmayan bir hesaba 59½ yaşından önce miras kalan bir Roth’tan elde edilen kazançları çekmek genellikle bir IRS faturasını tetikleyecektir.
Devralınan bir IRA'yı açabilirsiniz. Bir eşiyseniz, ancak hesabın tek faydalanıcısı değilseniz, paranızı adınızda tutulan devralınan bir IRA'ya aktarmanız gerekebilir. Diğer yararlanıcıların da aynısını yapması gerekecek.
Bu durumda, RMD'ler zorunludur, yani tüm paranın süresiz olarak kazanç elde etmesine izin veremezsiniz. Bir süreliğine dağıtımları erteleyebilirsiniz - daha sonra, orijinal hesap sahibinin ölümünden sonraki yılın 31. ayı veya 31. yüzyıla dönüşmesine kadar.
Gerekli dağıtımlar aşağıdaki iki seçenekten biri kullanılarak ödenebilir:
- Bu IRS tablosuna göre yaşam süresi boyunca yayılan yaşam süresi yöntemi. Bu rotaya gitmek, vergisiz olarak büyümeye devam etmek için gerekli sürenin sonuna kadar dağıtılmayan varlıklara izin verir.
- Beş yıllık yöntem. Bu beş yıllık süre boyunca parayı istediğiniz zaman alabilirsiniz, ancak varlıklar hesap sahibinin ölümünden sonra beşinci yıl arayla 31 Aralık'a kadar dağıtılmalıdır.
Bir toplu ödeme dağıtımı yapabilirsiniz. Parayı bir mirasçı Roth IRA'dan çekebilirsiniz, ancak burada potansiyel vergi etkileri vardır. Bunu düşünüyorsanız, aşağıdaki para çekme bölümüne geçin.
Bir Roth IRA'yı devralmayan eşler için seçenekler
Devralınan bir IRA'yı açabilirsiniz. Orijinal hesap sahibi için bir Roth IRA'nın güzelliği, 70 distrib yaşına kadar asgari dağılımı almaya başlamak zorunda olmaması ve paranın hesapta vergiden muaf tutulmasına izin vermesidir. Bu serseri, Roth IRA'yı devralmayan eşlere transfer etmez.
Bir aile üyesi veya arkadaşınız sizi bir Roth IRA'da yararlanıcı olarak adlandırdıysa, genellikle dağıtımları zamanında almaya başlamak zorunludur. Öncelikle parayı, adınızda tutulan bir mirasa aktarın. Daha sonra ödemeleri nasıl almak istediğinize karar vereceksiniz:
- Yaşam beklentisi yöntemiyle, orijinal hesap sahibinin ölümünü takip eden yılın 31 Aralık tarihine kadar dağıtım yapmaya başlamalısınız. Erken çekilme cezasının% 10'una kadar çıkmayacaksınız, ancak Roth’un beş yıllık tutma dönemi kuralına uymadığı için çekmiş olduğunuz vergilerden vergi ödemeniz gerekebilir. (Bizim Inherited Roth IRA RMD hesap makinesi, IRS'nin hesabınızdan ne kadar para çekmeniz gerektiğini gösterdiğini gösterir.)
- Beş yıllık yöntemle Roth, sahibinin öldüğü yıldan sonraki beşinci takvim yılının 31 Aralık'ına kadar tam olarak ödenmelidir. Bu beş yıl boyunca onları boş zamanlarınızda çıkarmakta serbestsiniz ve yaşam beklentisi yönteminde olduğu gibi, sadece beş yıllık kuralı henüz karşılamayan kazançların (katkıların değil) dağılımlarına borçlu olursunuz.
Bir toplu ödeme dağıtımı yapabilirsiniz. Mirasınızı, devralınmış Roth IRA'dan çekebilirsiniz, ancak önce bilmeniz gereken birkaç şey vardır. Ayrıntılar için sonraki bölüme bakın.
Roth IRA'yı paraya çevirmeyi düşünür müsünüz?
Devralınmış bir Roth IRA'yı paraya çevirmek, kalıtsal bir geleneksel IRA'yı nakde çevirmekten daha az zararlı sonuçlara yol açıyor. Bunun nedeni, faydalanıcıların herhangi bir zamanda bir Roth IRA'nın vergisiz katkılarını çekebilmesidir. Hesap sahibinin öldüğü anda hesap en az beş yıl açık olduğu sürece, kazanç da vergiden muaf tutulabilir.
Roth IRA mirasçıları, IRS’in% 10'luk erken para cezasına tabi tutulmazken, 59½ yaşından önce (Sam Amca'nın emekli hesabının geri çekilmesine izin verdiği yaş). Ancak bu, IRS ile kesinlikle tamamen kapalı olduğun anlamına gelmez.
Roth IRA, orijinal sahibinin ölümüyle 5 yaşından daha az olsaydı, merhumla ilişkiniz ne olursa olsun, bir toplu dağıtım alırken kazançlara (katkıları değil) vergi borcu ödersiniz.Yani paraya anında ihtiyaç duymadıkça, parayı devralınmış bir Roth IRA'ya çevirmek ve daha uzun yıllar boyunca vergiden muaf yatırım büyümesinden yararlanmak mantıklıdır.
»En iyi Roth IRA hesapları için sitemizi takip edin
