Alacaklardan Kaynaklananlar

O halde ikinci sıraya daha yakından bakalım ve nasıl hesaplanır. Buradaki rakamlar arka planda. Standart bir nakit akışı tablosunda görünmüyorlar, ancak kritik hesaplamalar yapıyorlar.

Unutmayın: Müşterileriniz tarafından anında nakit veya kredi kartı ile ödenirseniz, bunun için endişelenmenize gerek yoktur.. Bununla birlikte, işletmelere satıyorsanız, bu gerçekten önemlidir. Ticari olmayan satışlarda, alışılmadık bir şey olmadıkça, müşterilerinize faturalar dağıtırsınız ve daha sonra size ödeme yapmalarını beklemek zorundasınız. Dengeyi çok uzun süre beklemek istemedikleri bir denge durumuna girersiniz ve çok fazla ısrar ederek dengeyi atmak istemezsiniz. Oldukça yaygındır.

Bu Kritik Varsayımlar

Muhasebeciler normalde satışları günler sonra, satışlarınızı kredi ve ortalama bakiyeleri kullanarak elde ettiler. Cebir ile, ters olarak hesaplayabilirsiniz. Mesela, eğer kredi için ayda 35.000 dolar sattığımı ve 60 günlük toplama günüm olduğunu biliyorsam, bakiyem yaklaşık 70.000 dolar olmalı. Tüm satışlarınız kredi için geçerli değil. Bazı müşteriler, hatta iş müşterileri, nakit ödeyecek. Nakit ödeme yapan ve ödeme yapmak için bekleyen işletmelerin bir karışımı olabilir. Böylece, kredi satışlarının yüzdesi varsayılır.

Bunu varsayımlarla ele alırsınız. Buradaki örnekte, tahmin edilen toplama dönemi için gün cinsinden bir varsayım göreceksiniz. Bu, ortalama olarak kaç gün ödeneceğini beklediğiniz anlamına gelir. Ayrıca, toplam satışların yüzdesi olarak kredi satışları için de varsayımlarınız var.

Böylece, resimde yer alan tüm sıralar, alacakların nakit parasını alacaktır. Paranıza giren miktar budur. Bunun satışlardan nasıl farklı olduğunu görebilirsiniz. Geçen ayın son bakiyesi, bu ayın kredi satışları ve bu ayın son bakiyesi arasındaki akışı da görebilirsiniz.

Tahsilat gün tahmincisi, alınan tutarları belirler. (Sayılar bin olarak gösterilir. Sayılar yuvarlamadan etkilenebilir.)

Bunun nasıl çalıştığına dair herhangi bir şüphe duymanız durumunda, tahmin edilen toplama günlerindeki değişiklik haricinde aşağıdaki sayılara aynı şekilde bakabilirsin. Olan şey, tahmin edilen tahsilat günlerinin ne kadar fazlaysa, varlıklarınızın ne kadarının alacaklara ait olduğu, yani nihayetinde daha az nakit olduğu anlamına gelir. Nakit akışı tuzaklarında: Alacaklardaki her ek dolar nakit olarak daha az dolar olduğunu belirttik.

Bu basit değişiklik kabul edilebilir nakit akışını nakit sorunlarına dönüştürüyor.