Ne E-Ticaret Başlangıçlarının Online Satış Verileri Hakkında Bilmeniz Gerekenler |

Fiziksel bir mağaza yerine çevrimiçi bir varlığa sahip olmak, kira ve yardımcı programlar gibi ek masraflardan tasarruf etmenizi sağlayabilir. Ancak, online işletmelerin kaçamadığı belli vergiler var. ABD merkezli bir e-ticaret mağazasının sahibi olarak, vergi yükümlülüklerinizi anlamanız gerekir.

IRS ve eyaletiniz gibi geçerli resmi kurumlarla uyumlu kalmak için İnternet ticari vergi yasalarına uyun. Vergi ödemezseniz, cezalar, ücretler, hatta kapanış işi olabilirsiniz. Vergi sorumluluklarınızı anlamak, işinizi yürüten diğer tüm parçalara odaklanabilmeniz için sizi özgürleştirebilir, bu nedenle vergilerle ilgili stres ve gereksiz baş ağrılarından çekinmeyin.

Çevrimiçi işletmeler için vergi türleri

Bir e-ticaret başlattığınızda iş, herhangi bir yeni küçük işletme sahibi ile aynı kuralları izlemelisiniz. Tam vergi yükümlülüklerinizi anladığınızdan emin olmanıza yardımcı olması için bir vergi veya muhasebe uzmanıyla görüşmeniz yararlı olabilir, ancak aşağıdakiler hakkında bilmeniz gereken farklı ticari vergiler:

• Tahmini vergiler
• İstihdam vergiler
• Satış vergisi

Tahmini vergiler ve istihdam vergileri, fiziksel bir mağazası olan bir işletmeyle aynı şekilde ödenmelidir. Tahmini vergiler gelir ve serbest meslek gibi vergileri kapsamaktadır. Bir işletme sahibi olarak, bir maaş almadıkça ve sizin adınıza vergiler almamışsanız, muhtemelen tahmini vergileri ödemeniz gerekecektir.

Vergi borcunuzu belirlemek için tahmini vergi çalışma sayfasını Form 1040-ES talimatlarından kullanabilirsiniz. ve tahmini ödemelerin gerekli olup olmadığını görmek için. Tahmini vergiler, satış vergisi ve istihdam vergisinden ayrıdır. Gelirleriniz üzerinden gelir vergisi ödersiniz.

İstihdam vergileri federal gelir vergileri, FICA (Sosyal Güvenlik ve Medicare) vergisi ve eyalet ve yerel vergileri (varsa) içerir. Bunlar, bir çalışanın brüt ücretlerinden aldığınız vergilerdir ve FICA'da çalışanların ücretlerine dayalı katkılarda bulunursunuz. Ayrıca, çalışanlarınız olduğunda federal ve eyalet işsizlik vergileri (FUTA ve SUTA) ödemekle yükümlü olursunuz.

Tahmini vergiler ve istihdam vergilerinin aksine, çevrimiçi iş için satış vergisi tuğla ile aynı şekilde çalışmıyor -ve-harç mağazaları. İnternet satışlarındaki satış vergisi kurallarını ve bunları toplamadığı için cezaları bilmeniz gerekir. Tüm ticari vergi yükümlülüklerinizi öğrenmek önemlidir, ancak bu makalenin geri kalanı satış vergisine odaklanacaktır.

Satış vergisi nedir?

Çevrimiçi satış vergisinin nüanslarını kırmadan önce, satış vergisini netleştirelim temelleri. Satış vergisi, çoğu eyalette müşterilere uygulanan bir geçiş vergisidir. Bu, müşterinin toplam faturasına bir satışın yüzdesinin eklendiği anlamına gelir. Müşteri, satış vergisini öder, ancak vergiyi toplamanız, depolamanız ve raporlamanız gerekir.

Temel olarak, işiniz tüketiciler ve hükümet arasındaki orta adamdır. Tüketiciyi satış noktasında vergiye tabi tutmalısınız. Son kullanıcı (yani, mal veya hizmeti satın alan ve geliştirmeye dahil olmayan kişi) vergiyi ödemekle yükümlüdür.

Malları satın alan ve yeniden satan perakendeciler genellikle onları toptan alırlar. Toptancılar perakendecilere büyük miktarlarda ürün tedarik ediyor. Perakende işletmeler daha sonra ürünleri ödedikleriden daha yüksek bir fiyata satarlar. Perakendeciler yeniden satış sertifikalarını kaydettiklerinden, toptancılardan ürünler aldıklarında satış vergisi ödemezler. Perakendeci, ürünlerini sattıklarında müşteri satış vergisini tahsil eder. Bu şekilde, ürün iki kez vergilendirilmez. Son kullanıcısına, yani perakendecinin müşterisine ulaştığında bir kez vergilendirilir.

Örneğin, Laura'nın Küçük Masa Atölyesi mobilyalarını yapmak için ahşap toptan satın alır. Yeniden satış sertifikasına sahipler, bu yüzden ham odun üzerinde satış vergisi ödemiyorlar, ancak bitmiş bir tabloyu sattıklarında müşterilerinin satış vergisini tahsil ediyorlar.

Devletler hangi öğelerin vergiye tabi olduğunu belirleyebilir. Örneğin, Pennsylvania, restoranlar gibi restoranlarda yiyecek ve içecekleri tüketir, ancak marketlerde değil.

Devletler, satış vergisi olup olmadığını ve oranın ne olduğunu da belirleyebilir. Pennsylvania'yı bir örnek olarak tekrar kullanarak, satış vergisi oranı yüzde 6'dır (Allegheny County ve Philadelphia'da ek bir yerel vergi vardır).

satış vergisi talep etmeyen beş eyalet vardır: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire ve Oregon. Hawaii ayrıca satış vergisi de ödememektedir, ancak tüm satışlara uygulanan Genel Tüketici Vergisi (GET) 'e sahiptir. Hem tuğla hem de harç ve çevrimiçi işletmelerin satış vergisi sorumluluğu olabilir. Ancak, internet ticari vergi kanunları daha karmaşık olabilir.

İnternet satışlarındaki satış vergisi

Çevrimiçi bir mağaza işletmek size özgürlük sağlar - ürünleri ulusun her tarafına satabilirsiniz. Ancak, bu özgürlük ile satış vergisi hakkında kafa karışıklığı ortaya çıkabilir. Birçok internet perakendecisi, birden fazla eyalette iş yaptıkları için müşterilerden satış vergisi almaları gerektiğinden emin değiller.

Çevrimiçi satış vergisini belirlemek için kendinize iki soru sormalısınız:

Hangi eyaletlerde nexus var mı?

• Bir müşteri nexus'um olduğu bir durumdan satın alırsa, hangi lokasyonda toplanırım (lokasyonum veya onlarınki)?
• Hedef satış vergisine karşı nexus ve origin hakkında bilgi edinmek için okumaya devam edin.

Nexus

Çevrimiçi işletmeler, satış vergisi için ne zaman ve ne kadar toplanacağını belirlemek için bağlantıya bağımlıdır. Nexus bir e-ticaret mağazasının varlığıdır. İşiniz nerde? Evinizdeki (iş yaptığınız yer) çevrimiçi satış yaparken nexus var.

Eğer bir tuğla-harç mağazanız olmasa bile, şu durumlarda başka ülkelerde nexus olabilir:

Siz

• Devlette bir ofis var
• Bir envanterinizi veya varlıklarınızı eyalette depolayın
• Müşterilerinize emir vermek için üçüncü taraf bir sağlayıcı kullanıyorsunuz ve devlet
• Siz veya bir çalışan son 12 ay içinde eyaletteki bir ticari fuara katıldı
• Örneğin: Ev ofisinizin Ohio'da olduğunu, envanterinizin New Jersey'de olduğunu ve Kaliforniya'da bir çalışanınız olduğunu varsayalım (Kıyıdan sahile varmak hakkında konuşmak!). Ohio, New Jersey ve California'da nexus var.

Ohio, New Jersey ve California'daki müşterilerden satış vergisi alacaksınız.

Ohio'da yaşayan bir müşteriye satıyorsunuz. ev ofisiniz Onlardan satış vergisi toplarsın. Ve Teksas'ta yaşayan bir alıcınız var. Texas'ta hiçbir bağlantınız olmadığından, müşteriden satış vergisi almanıza gerek yoktur.

Menşei karşı hedef satış vergisi

İçinde bulunduğunuz eyaletler için, hedef almanız gerekip gerekmediğini öğrenmeniz gerekir. veya satış vergisi. Öncelikle, kendi ülkeniz için toplamanız gereken satış vergisi oranını öğrenin.

Menşei satış vergisi

Menşei satış vergisi, satıcının bulunduğu yere göre toplandığınız zamandır. Bununla birlikte, vergiyi evinizin bulunduğu yere ya da eyaletinize havale edebilirsiniz.

Menşei satış vergisini varış yerine göre kullanan daha az eyalet vardır. Köken tabanlı yöntemi kullanan devletler.

Ev ofisinizin Phoenix, Arizona'da olduğunu varsayalım. Tucson, Arizona'da bir alıcının var. Ana eyaletiniz menşe temelli olduğundan, Tucson oranı yüzde 8,1 yerine Phoenix, Arizona satış vergisi oranını yüzde 8,6 olarak alacaksınız.

Hedef satış vergisi

Hedef satış vergisi, alıcının konum.

Hedefe dayalı satış vergisi, kökenden daha popüler. Bunlar hedefe dayalı yöntemi kullanan eyaletler (ve Washington D.C.):

Ev ofisinizin Buffalo, New York'ta olduğunu varsayalım. New York, New York'tan bir müşteriye satıyorsun. New York'un New York'un bir varış yeri olmasından bu yana yüzde 8,75 gibi bir oranla New York'un New York'a ait satış vergisi oranı yüzde 8,875 seviyesinde.

Uzak satıcılar

Menşei ve hedef satış vergisi kuralları burada bitmiyor. Ardından, diğer eyaletlerde sahip olduğunuz nexus'u kendi ülkenizden başka bir yere düşünmeniz gerekiyor.

Örneğin, diğer eyaletlerdeki çalışanların veya depoların sonucu olarak bağlantı noktanız varsa, eyaletten devlete yapılan uzak satışlar için hedef satış vergisi kurallarına göre kökeni bilmeniz gerekir.

Nexus'unuz varsa uzak satıcısınız demektir. Bir eyalette, ama ev ofisiniz orada değil (yani, bir depo).

Hedef ve köken tabanlı devletler uzak satıcılar için biraz farklı. Çoğu eyalet uzak satıcılar için hedef satış vergisi kullanır.

Utah'da bir ev ofisiniz ve Ohio'da bir deponuz olduğunu varsayalım. Müşteriniz Ohio'da yaşıyor. Ohio sizi uzak bir satıcı olarak görüyor, bu yüzden hedef yöntemden çıkacaktır. Ohio oranından toplanacak ve satış vergisini Ohio'ya göndereceksin.

Satış vergisi izni

Nexus'un bulunduğu eyaletler için bir satış vergisi izninizin bulunduğundan emin olun. İzni almak için eyalet vergi dairenize başvurun.

İşveren Kimlik Numaranızı (EIN) ve işletme bilgilerinizi sağlamanız gerekecektir. Bir satış vergisi iznine sahip olmanız için gereken bilgilerin devlet tarafından değiştiğini unutmayın.

Satış vergisi izniniz olduğunda, ilgili müşteriden vergi almaya başlayabilirsiniz.

Satış vergisi muafiyetleri

Bazen, devletlerin satış vergisi tatilleri var. Bunlar, müşterilerin satış vergisi ödemek zorunda kalmadan alışveriş yapabilecekleri günlerdir.

Satış vergisi tatili olan bir devlet için satış vergisi tahsil etmeniz gerekiyorsa, bu süre zarfında toplanmayın.

Raporlama ve satış vergisini ödeyin

Eyaletinize havale ettiğiniz satış vergisi yükümlülüğünü takip edin. Durumunuz, vade tarihinizi belirleyecek ve satış vergisi nasıl yazılacağı konusunda size talimat verecektir.

Satış vergisini satış noktasında almanız gerekmektedir. Ancak, devletinize veya yerel yönetime hemen ödeme göndermezsiniz.

Genellikle dosyalama sıklığı yaptığınız satış sayısına bağlıdır. Yüksek bir satış hacmine sahipseniz, daha düşük bir satış hacmine sahip bir işletmeden daha sık ödeme yaparsınız. Dosyalama sıklığı aylık, üç aylık veya yıllık olabilir.

Ayrıca satış vergisini ilgili ajansa bildirmekten de siz sorumlusunuz. Bu, hükümetin sizden ne kadar almaları gerektiğini bilmesini sağlar. Raporlama, aylıktan yıla kadar değişebilir.

Satış vergisi sorumluluklarınız ve sıklığınız için durumunuzu kontrol edin.

Satış vergisi ödememenin sonuçları

Çevrimiçi bir işletme sahibi olarak, satış vergileri konusunda gayretli olmanız gerekir. Uygun devlet kurumuna satış vergisi tahsil edilip ödenmemesi, denetimlere, cezalara, ücretlere ve hatta cezai masraflara neden olabilir.

Yine, satış vergisi bir geçiş vergisidir. Nexus ve origin- vs. hedef bazlı satış vergisinin yanı sıra eyalet ve yerel kurallarınızın yasalarını bilmeniz ve anlamanız gerekiyor.

Müşterilerden satış vergisi almazsanız, sizden sorumlu olacaksınız. borcu ödemek. Tüm müşterilerinden toplam 10,000 dolarlık satış vergisi almanız gerektiğini düşünün. Her müşteriye geri ödeme yapamazsınız ve satış ücretinin bir kısmını ücretlendirebilirsiniz - toplam miktar size düşer.

Satış vergisi tahsilatını daha kolay hale getirmenin yolları vardır. Bir alışveriş sepeti çözümü otomatik olarak satış vergisini hesaplar ve toplar. Bu çözümlerin birçoğu satış vergisinde ne kadar topladığınızı bilmeniz için raporlar bile çalıştırır.

Satış vergisi ihracı örnekleri

Satış vergisini toplayıp iade etmemek işletmeler için zararlı olabilir. Kurallar online işletmeler için daha fazla kafa karıştırıcı olduğundan, gayretli olmanız gerekiyor.

Fiziksel iş örneği:

Uber'in New York sürücülerine olan geri ödeme konusundaki son tartışmaları duymuş olabilirsiniz. Uber'le aşina olmamanız durumunda, bu bir taksi hizmeti şirketidir.

Çevrimiçi bir perakendeci olmasa da, Uber, müşterilere (diğer bir deyişle, yolcular) New York'un yüzde 9'luk satış vergisini onların sürmek. Toplam faturaya satış vergisi eklemek yerine, tartışmalar, Uber'in satış vergisini sürücü komisyonlarından almasıydı.

Şimdi, Uber, satış vergisinin maliyetini karşılamak için sürücülerine milyonlarca dolar ödemek zorunda kalabilir. komisyonlarından çıkarılmıştı.

Çevrimiçi satıcı örneği:

Bir kaynağa göre, bir çift Amazon Mağazalarını satmak istiyordu, ancak işyerinde satış vergisi almamışlardı (18 ay)

Mağazalarını satmadan önce, Satış vergisi yükümlülüğünü yerine getirirken, potansiyel alıcı, mağazanın kendisinden sonra sorumlu tutulmak istemediğinden. Satıcılar ve alıcılar, işletmelerin tahsil edilmemiş satış vergisinde 70.000 dolar borcu olduğunu hesapladılar.

Sonuç olarak, çift 70.000 dolar cebinde para ödedi. Satış vergisi yasalarını takip ettikleri için bu önemli ödemenin önüne geçilebilirdi.

Paket servisiniz

Satış vergisinde gezinmek bunaltıcı görünebilir; Takip edilecek çok fazla kural var ve yerine getirilmesi gereken yükümlülükler var. Herhangi bir sorunuz olduğunda eyaletinizle iletişime geçin ve sizin için satış vergisi hesaplayabilen ve alışveriş yapabilecek alışveriş sepeti çözümleri araştırın.

Özetle, yapmanız gerekenler:

Çevrimiçi işinizi kurun

1. İşletmenizi belirleyin. nexus, geçerli eyaletlerin menşe veya hedefe dayalı olup olmadığı ve satış vergisi oranı
2. Satış vergisi izni al
3. Müşterilerden satın aldıkları her seferden satış vergisi toplayın
4. Satışlara dikkat edin vergi tatil günleri
5. Rapor ve satış vergisini ödeyin
6. Bir işletme sahibi olarak organize olmanız gerekir. Bir takvim kullanarak ve anımsatıcılar ayarlayarak satış vergisi son tarihlerinizi takip edin.

Birçok eyalette, eyalet web sitelerinde vergi iade tarihleri ​​vardır. Ayrıca, Ohio ve Virginia gibi bazı eyaletlerde hatırlatıcılar (e-posta veya metin mesajı aracılığıyla) gibi vergi uyarıları almak için de kayıt olabilirsiniz.

Satış vergisi ile ilgili eyalet yasalarını ve nexus kurallarını anladıktan sonra Satış vergisi toplamak ve vermek, bu kadar stresli görünmeyecektir.