Vergi Kaybı Hasatı: Bir Vergi Aracına Kaybeden Yatırımları Geri Getirmek

Bu, yatırımcılar için en iyi haber / kötü haber senaryosudur: Yatırımlarınızın bir kısmı bir afiş yılı geçirdi. (Yüksek beş!) Diğerleri? Eh, çok değil.

Kaybedenlerin üzerine çökme. Bu başarısızlıklar, IRS ile uzlaşma zamanı geldiğinde işe yarayabilir. Vergi zararı tahsilatı olarak adlandırılan bir strateji ile, kırmızı olan yatırımlar daha düşük bir vergi faturası için biletiniz olabilir.

Hisse senedi kaybetme ve vergi indirimi satın al

Vergi barınakları sadece zenginler için değil. Vergi zararı tahsilatı, günlük yatırımcıların, gelir olarak sahip olmaları gereken tutarı mahsup ederek, sermaye kazançları vergisinde ödedikleri tutarı en aza indirmelerine yardımcı olur.

Kayıp satmak için yatırımları “hasat” edersiniz, o zaman yıl içinde yaptığınız kazançları ödemek zorunda olduğunuz vergileri azaltmak veya hatta ortadan kaldırmak için bu zararı kullanın.

Yıllık portföy hasadına fayda sağlamak için bir yağ portföyü olan bir yüksek silindir olmak zorunda değilsiniz. En aza indirgemek için yatırım kazançları olmayan yatırımcılar, normal gelirleri üzerinden ödedikleri vergileri dengelemek için de zararları kullanabilirler.

İlk olarak, IRS'den bir kelime

IRS'nin yatırım gelirlerine ve yayın 550'daki harcamalara ayırdığı 45.000 kelimedeki “vergi zararıyla ilgili hasadı” ile ilgili herhangi bir referans bulamadınız. Ancak bu, stratejiyi yöneten kurallar olmadığı anlamına gelmez. Ve bolca.

Usta manevranızı Form 8949 ve Çizelge D (Form 1040) kullanarak bildirdiğinizde IRS'nin sağ tarafında kalmak için bilmeniz gereken en önemli iki şey:

• Satış kurallarını yıkayın: Yatırımınızı sattıktan sonraki 30 gün içinde (sizden önce veya sonra), hatta eşinizin aynı (aynı hisse senedi veya fon) veya IRS kelimelerinde bulunan bir şeye yatırım yapması durumunda, kaybınıza izin verilmez. Sattığınız ürüne oldukça benzer.
• Maliyet esasına dayalı hesaplamalar: Tüm pozisyonunuzu bir hisse senedi, yatırım fonu veya ETF'de tek seferde satın almadığınız sürece, yatırım için ödediğiniz fiyat değişmiştir. IRS'ye bildirmek için uygun maliyet esasına ulaşmak için her alımın iyi kayıtları gereklidir.

Kafan çoktan ağrıyorsa, yalnız değilsin. (Investmentmatome'in, yatırımcılar için perde arkasındaki vergi çalışmalarını yapan çevrimiçi danışmanlara bir hat ucu vermesinin bir nedeni var: Bu kolay bir iş değil.) Yine de, her yatırımcı, vergi kayıplarını toplamanın temellerini öğrenmeli. Çalışmak için değerli bir strateji olup olmadığına karar verin.

İşte bilmeniz gereken önemli şeylerin bir kısmı:

1. Sadece vergiye tabi hesaplarda tutulan yatırımlar için geçerlidir

Vergi kaybı hasadının ardındaki fikir dengelenmek vergiye tabi yatırım kazançları. IRS, vergi korumalı hesaplardaki (401 (k) s, 403 (b), IRA ve 529 gibi) yatırımlarda büyümeyi vergi getirmediği için, kazançlarınızı en aza indirmeye çalışmak için bir neden yoktur. Bütün bu paralar, bu hesapların sağladığı vergi gücü alanı içinde kaldığı sürece, yatırımlarınız, Sam Amca'nın kendi isteğini almak için gelmeden para kovaları oluşturabilir.

2. Düşük bir vergi parantezindeyseniz finansal olarak verimli değil

Vergi kayıplarının ardındaki fikir, vergi faturasını azaltmak olduğundan bugün Şu anda yüksek vergi muafiyetinde olan kişiler için en yararlı olanıdır.

Örneğin,% 25 oranında federal gelir vergisi borsasındaysanız ve 3,000 $ değeriniz varsa, diğer gelirinizi dengelemek için kullanabilirsiniz. Bu yıl vergilerden en çok 750 dolar tasarruf edersiniz. Açıkçası, gelir vergisi faturanız ne kadar yüksek olursa, tasarruflarınız o kadar büyük olur.

Şu anda daha düşük bir vergi parantezinde bulunuyorsanız ve ileride daha yüksek bir vergi aylığı içinde olmayı bekliyorsanız (işte iyi hak edilmiş promosyonlar aracılığıyla veya Sam Amca'nın vergi oranlarını artıracağını düşünüyorsan), vergiden tasarruf etmek isteyebilirsiniz. - Daha sonra stratejiden daha fazla tasarruf edeceğinize kadar hasat. (Ayrıca, başka bir nedenden ötürü 7 nci maddeye de bakınız).

3. Eğer bunun için gidiyorsanız, sadece 31 Aralık'a kadar vaktiniz var.

Erteleme görevlileri not almalıdır: Bazı vergi ödevi - örneğin IRA'nın açılması ve finanse edilmesi gibi - Nisan ayı vergi beyannamesi son başvuru tarihine kadar yapılabilir. Ancak, vergi zararı için böyle bir ödemesiz dönem yoktur.

Tüm hasatlarınızı, takvim yılının bitiminden önce tamamlamanız gerekiyor, Aralık 31. Yani, yumurta saatini ayarlayın ve işe koyulun.

4. Bireysel hisse senetlerine, aktif olarak yönetilen fonlara ve / veya borsada işlem gören fonlara yatırım yapıyorsanız en yararlı olanıdır.

Endeksli fon yatırımcıları genellikle portföylerinde vergi zararı elde etmeyi zor bulmaktadır. Bununla birlikte, belirli bir niş (örneğin bir sektör, coğrafi bölge veya piyasa değeri) üzerinde odaklanan ETF'leri veya yatırım fonlarını kullanarak endeksleme yapıyorsanız, bu farklı bir hikaye.

Bir robo-danışman aracılığıyla yatırım yapmak işe yarar. Robo-danışmanlar, müşteriler için çok yönlü portföyleri oluşturmaktan ve yönetmekten çok daha fazlasını yapar. Bunların çoğu vergi indirgemek ve vergileri en aza indirgemek için 24-7 saat beklemede olan vergi polisi olarak hizmet ediyor.

Portföyünüzü inceleyen ve sizin için her türlü vergi ve yatırım senaryosunda çalışan sofistike bir algoritmaya sahip olduğunuzda, kendi alanınızı (veya IRS vergi kodunun her kelimesine aşina olan bir mali aracı) toplama gereği duymazsınız.

Vergilerle ilgili sekmeleri tutmanın yollarını karşılaştırmak için, İyileştirme, Gelecek Uzmanı, Kişisel Sermaye ve Wealthfront dahil olmak üzere çevrimiçi danışmanlarımıza genel bakış konusuna bakın.

5.Elmaları ve portakalları düz tutmalısın.

Kazançlarla ödediğiniz vergiler, yatırıma sahip olduğunuz sürenin uzunluğuna dayanır. IRS tutma dönemi kurallarına göre:

• Uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranları, bir yıl veya daha uzun bir süre boyunca tuttuğunuz bir yatırımı sattığınızda uygulanır. IRS, kazancınız için size sadece% 15 ila% 20 vergi indirerek (veya daha düşük vergi parantezlerine girerseniz daha az) sizi ödüllendirir.
• Kısa vadeli sermaye kazançları, vergi oranlarının yatırımcıların bir yıldan az bir süre boyunca sattıkları bir şeyi satmasıyla başlar. Kısa süreler için vergi oranı, normal gelir vergisi oranınıza eşittir. Dolayısıyla,% 28'lik vergi para biriminde iseniz, bu kazançlar için ne kadar ödersiniz.

Bir vergi isabetinin ne kadar büyük olacağı farkının yanı sıra, bu farklılığa dikkat etmek için önemli bir sebep vardır: IRS, Sermaye Kazancı ve Kaybınızı raporlamak için Zaman Çizelgesi D'yi gönderdiğinizde ödevinizi kontrol eder.

6. Kaybın üst kısmı yılda 1.500 dolardan 3.000 dolar ile sınırlıdır.

Yatırımcıların belirli bir yıl içinde vergilerini sadece sınırlı miktarda zarara uğratmalarına izin verilir. 2016 vergi sezonu için, şapka 3,000 $ 'dır (evlenme ve ayrı ayrı dosyalama dışında, bu durumda vergilendirilebilir geliri mahsup etmek için 1.500 $' a kadar izin verilir).

Eğer özellikle acımasız bir yıl geçirdiyseniz (taziyelimiz) ve limitten daha fazla yatırım zararı doğurduysanız, endişelenmeyin: 2017'de sermaye artışlarını telafi etmek için fazlalığı uygulayabilirsiniz. ve tüm miktarını kullandı.

7. Vergi indirimi almak için kaybedenlerinizi satmayın

Vergi kayıpları için hasat yapmak için yatırımlarınız için portföyünüzü dağıttıkça aşırıya kaçmayın. Hisselere yatırım yapmanın amacı, diğer varlıklar (tahvil, CD, para piyasası fonları ve tasarruf hesapları gibi) tarafından üretilen getirileri yenen uzun vadeli büyümeyi sağlamaktır. Düşük performansa karşılık, kısa vadeli volatiliteye maruz kalmanız gerekir.

Değeri kaybetmesine neden olan yatırımla ilgili temel bir yanlışlık olmadıkça, beklemeye ve zaman ayırmaya devam edersiniz ve bileşik faizlerin büyüsü geri dönüşlerinizi yumuşatır.

8. Parayı satıştan iyi kullanıma

Vergi faturasının yıl için düşürülmesi gibi vergi zararı elde etmenin derhal faydaları vardır. Ancak, daha da önemlisi, daha iyi bir şey için serbest bıraktığınız paraya yatırım yaparsanız alabileceğiniz orta-uzun vadeli getirilerdir.

Satmaya karar verirseniz, geliri düşünceli bir şekilde dağıtın. Varlık tahsisatınız patlak vermişse portföyünüzü yeniden dengelemek için kullanın. İzleme listenizde bulunan bir şirkete yatırım yapın; Şu anda eksik olduğunuz bir sektör veya varlık sınıfına maruz kalmanızı sağlayan bir ETF veya yatırım fonu satın alın; veya hala büyük potansiyele sahip olduğunuzu düşündüğünüz mevcut bir pozisyona ekleyin.

Dayana Yochim, kişisel finans sitesi olan Investmentmatome'de çalışan bir yazardır. Email: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Görüntü iStock.