Hem SEP IRA hem de Geleneksel IRA'ya katkıda bulunabilir miyim?

Serbest meslek mensubuyum. Roth IRA'ya para koyardım ama daha sonra sınırdan daha fazlasını yapmaya başladım, böylece durdum. Şimdi arka kapı Roth'la ilgili makaleni okudum. Kendi SEP IRA: 50k'de serbest meslek sahibi olmayı tercih ederim. Şimdi (makalenizin başına 2010'dan beri) bu arka kapıdaki Roth'a 5000-5500 $ (2012,13) ​​koyabilirim. Bunu kurmak için SEP katkımı 45k'a düşürmem gerekiyor mu yoksa IRA'ları mı ayırıyorlar? 20 yaşına kadar emekli oldum. Önceden herhangi bir tavsiye için Thx.

-Yasu

Merhaba Yasu.

Hükümet aynı yıl hem SEP IRA'ya hem de Geleneksel IRA'ya katkıda bulunacak hiçbir kısıtlama getirmez, bu nedenle SEP IRA katkınızı Geleneksel IRA'ya katkıda bulunacak şekilde azaltmanıza gerek yoktur. Bununla birlikte, not ettiğiniz gibi, Geleneksel IRA'ya yapılan katkıların düşülmesi için gelir limitleri vardır. Bu IRA katkısı tablosunda da görüldüğü gibi, işyerinde emeklilik planlarına sahip olanlar, geliri 59 bin dolardan az ise (eğer evlenmişse 95 bin dolar), sadece geleneksel IRA'da kesinti yapabilirler. Yani sizin gibi yüksek kazançlı kişiler için, SEP IRA'ya katkıda bulunan 50 bin dolarlık (IRS limitlerine bakınız) vergi indirimi yapılabilirken, geleneksel IRA'ya 5,500 dolar katkıda bulunulmaz.

Yani bu indirilemez parayı bir “arka kapı” Roth IRA'ya alabilir misin? Evet, ama dikkatli ol. Geleneksel bir IRA'nın Roth IRA'ya devredilmesi konusunda herhangi bir gelir limiti yoktur, dolayısıyla bunu yapmak kesinlikle hoşunuza gidecektir. Anlaşma, hükümetin Geleneksel'den Roth'a IRA'lara tüm devir işlemlerinin bir rata dayalı olarak yapılmasını gerektirmesidir. Bunun anlamı, 50 bin SEP IRA katkısına ve 5,500 ABD Doları tutarındaki Geleneksel IRA katkısına sahip bir hesabınız varsa, yapamam Sadece 5,500 dolar aktarmayı seç. Eğer 5.500 $ (hesabınızın toplamının% 10'u) üzerinde yuvarlanmış olsaydınız, hükümetin sizin 5000 $ 'lık bir para biriminden ve 500 $' lık indirilemeyen Geleneksel IRA 'yı aştığınız gibi davranacağını düşünürdünüz. Maalesef, hangi doların üzerine aktarıldığını belirleme seçeneğiniz yok.

Tüm indirilemeyen miktarın bir Roth IRA'ya devredilmesinin tek yolu, tüm geleneksel varlıklarınızı (yani, SEP IRA'nızın ve diğer Geleneksel IRA hesaplarınızın tam değerini içerir) devredilmesi olacaktır. Vergilerin gelecekte artacağını düşünürseniz, bu kötü bir fikir olmayabilir, ancak vergileri derhal ödeyeceksiniz. Bir süredir SEP IRA'ya katkıda bulunduysa vergi faturanız önemli olabilir.

Tüm bunları Roth'a dönüştürmeye hazır değilseniz, hala indirilemeyen IRA katkısını yapma ve sadece indirilemeyen bir şekilde bırakma seçeneğiniz vardır. Vergi avantajları, indirgenebilir bir Geleneksel IRA veya bir Roth IRA ile olduğu kadar büyük değildir, ancak bu yapı, emekli oluncaya kadar 20+ yıl boyunca temettü ve sermaye kazancı vergilerinin ertelenmesi nedeniyle tamamen vergilendirilebilir bir hesaptan daha üstündür.

yazar hakkında

Joanna D. Pratt, CFA deneyimli bir kurumsal yatırımcıdır. Ekonomi alanında lisans ve Princeton'dan finans alanında sertifika ve Stanford'dan MBA derecesine sahiptir.

Yatırım sorularınız mı var? [email protected] adresine e-postayla gönderin.

Fotoğraf kredisi: Shutterstock'dan finansal hesap makinesi