Bir 529 ile Grandkids ve Emlak Yardım

Rita Cheng tarafından

Rita hakkında daha fazla bilgi edinin Sitemizden bir danışmana danışın

Büyükanne ve büyükbabaların torunlarının kolej eğitimi için ödeme yapmak istemesi yaygın bir durumdur. Fakat aynı zamanda kendi finansları hakkında akıllıca kararlar aldıklarından emin olmak istiyorlar. Büyükanne ve büyükbabalardan her ikisini de nasıl yapabileceklerini soruyorum.

Bir yol, eğitim ile ilgili harcamalar için özel olarak tasarlanmış bir vergi avantajlı tasarruf planı olan 529 planından geçer. Bu planlar, emlak planlama faydaları ve vergisiz büyümenin güçlü bir kombinasyonunu sunarak, torunlarının eğitimine yatırım yapmak isteyen büyükanne ve babalara cazip bir seçenek sunuyor.

Bir büyükbaba, bir çocuk büyüdükçe 529 planına para koyabilir, ancak bu para büyük ebeveynin kontrolü altında kalır. Eğer torun koleje (veya ticaret okuluna) katılmamaya karar verirse, büyükanne-baba 529 hesabında lehtarın ismini cezalandırmadan değiştirebilir. Muhafaza hesaplarından farklı olarak, yararlanıcı, çoğunluğun (tipik olarak 18) yaşına ulaşması üzerine 529 paranın kontrolünü ele geçiremez ve parayı yüksek öğrenimle ilgili harcamalar dışındaki herhangi bir şey üzerinde kullanamaz.

Tasarruf planları ve ön ödeme planları

İki tip 529 plan, tasarruf planları ve ön ödemeli planlar var:

Tasarruf planları Ailelerin, 401 (k) 'lık emeklilik tasarrufları için çalıştıkları işe benzer şekilde, vergiden muaf para kazanmalarına izin verin. Katkılar vergiden düşülebilir değildir ve getirileriniz genellikle yatırım fonlarından oluşan temel yatırımların performansına göre belirlenir. 529 tasarruf planının çoğu, yararlanıcıların koleje kaydolmaya yaklaştıkça yatırım tahsislerinin daha muhafazakâr hale geldiği, yaş tabanlı portföylere sahiptir.

Ön ödemeli planlar ailelerin gelecekteki kayıt için bugünün fiyatlarına harç ödemesine izin verin. Bazı eyaletler ve bazı kolejler ve üniversiteler ön ödemeli öğrenim planlarını yönetmektedir. Bu planlar ile, fonlar enflasyona ayak uydurmak (ya da atmak) için havuzlanır ve yatırılır. Çocuk üniversiteye gitmeye hazır olduğunda, para doğrudan okula transfer edilir.

Emlak planlama avantajları

Genel olarak, federal vergi kodu, her bireyin federal hediye vergilerini tetiklemeden yılda 14.000 dolara kadar başka bir kişiye vermesine izin verir. (Evli bir çift bu nedenle her birinden 28.000 $ - 14,000 dolar verebilir.) Bu, büyükanne ve büyükbabaların torunlarına önemli miktarda vergi iadesi yapamayacağı anlamına gelir. Bu “yıllık hariç tutma” miktarının üzerinde bir hediye normalde hediye vergisine tabi olsa da, özel 529 kuralları, hediye verenin ya da paranın, beş yıllık yıllık istisnaları aynı anda kullanmasına izin verir. Büyükanne ve büyükbabalar, bir yıl içinde 70.000 $ (çiftler için 140.000 $ 'a kadar) vererek bu avantajdan yararlanabilirler.

529 hesaplara yapılan katkılar, yararlanıcıya tamamlanmış bir hediye olarak kabul edildiğinden, katkı payı ve kazanç, finansal aracın vergiye tabi mülkünden hariç tutulur. Başka bir deyişle, para hala büyükanne-babaların kontrolü altındadır, ancak artık mülklerinin bir parçası değildir. Bu, bu tasarruf planlarını bilinçli bireyler için akıllı bir seçenek haline getirir.

Büyükanne ve büyükbabalar, uygun gördükleri, mülk ve hediye vergi limitlerine tabi olan birçok yararlanıcı için 529 plan oluşturabilir ve katkıda bulunabilir. Mesela, büyükbabam Richard ve Büyükannem Nancy, ikiz torunları Isabella ve Alexandra için 529 planına toplam 56,000 dolar yatırmaktan mutluluk duyuyorlardı (her büyükanneden 14.000 dolar her torunun hesabına). Planlar, diğer aile üyeleri katkıda bulunmak isterse, üçüncü taraf katkılarını da kabul eder.

Fon kullanımındaki kısıtlamalar

529 planları kolej için tasarruf etmek için zorlayıcı, vergi avantajlı bir yol olsa da, kısıtlamaları var. 529 planından elde edilen fonlar, yalnızca orta öğretim kurumlarındaki eğitim, oda ve pansiyon için kullanılabilir. Torununuzun kolej hedeflerini desteklemenin başka yolları da olsa - standartlaştırılmış test dersleri, okul malzemeleri, okul sonrası programlar veya üniversite danışmanlığı gibi - 529 plandan bu tür şeyleri ödeyemezsiniz.

Hesapta adı yazılı olan torun, 529 parasını harcayacak herhangi bir (veya yeterli) eğitim gideri olmadan sona erer. Belirtildiği gibi, hesabın yararlanıcısı okula gitmezse, yararlanıcıları değiştirebilirsiniz. Ama ya eğer yok hayır torunlar okula gidiyor mu? Bu durumda parayı çekebilirsin. Katkılarınız - hesaba yatırdığınız para - para çekme işlemine tabi tutulmaz, ancak aldığınız yatırım kazançları normal gelir olarak vergilendirilir ve% 10 oranında daha fazla vergi cezasına tabidir.

Bir öğrencinin okula gittiği ancak bir burs aldığı takdirde, 529'dan ödenebilecek ve hesapta kalan paraya neden olan masraflar azaltılabilirse, büyükanne-babaların bazı seçenekleri vardır:

• Plandaki yararlanıcı başka bir aile üyesine değiştirilebilir.
• Fazla fonlar lisansüstü okul için ayrılabilir.
• Ekstra fonlar geri alınabilir. Bu durumda, katkı paylarının geri alınması yine vergilendirilmemekte ve geri çekilen kazanç yine gelir vergisine tabidir - ancak% 10 oranında federal vergi cezası uygulanmaz.

Planlama gücü

Emekli olarak, ilk önceliğiniz yaşam standardınızı ve yaşam kalitenizi korumalı.529 planlarının emlak planlama faydaları ve vergi avantajları, torunlarının üniversite eğitimine yatırım yapmak isteyen büyükanne ve büyükbabalarla rezonansa giriyor. Ancak, bir 529 planını açmak veya torunlarınızı desteklemenin başka yollarını keşfetmek isteyip istemediğinizi düşünerek, ileride planlamanın avantajları abartılamaz. Bugün yatırdığınız her dolar, çocuğunuzun veya torunlarınızın gelecekte ödünç alması gereken daha az para demektir.

Görüntü iStock.