IRA'ların 7 Türleri: Sizin İçin Birini Bulma

Roth ve geleneksel IRA'lar, emeklilik hesabı balosunun fiili kralı ve kraliçesi olabilir, ancak tasarruf edenlerin göz ardı etmemesi gereken başka cazip seçenekler de vardır.

Daha az bilinen olsalar da, Spousal, SEP, SIMPLE ve diğer bireysel emeklilik hesapları, aynı ve bazen daha iyi vergi indirimi sağlayan paradan tasarruf sağlayan faydalar sunuyor. IRA seçiminiz gelirinize, iş durumunuza, işyerinize ve diğer faktörlere göre değişebilir.

Hangisinin (veya birilerinin) en fazla finansal avantajı sağlayacağına karar vermenize yardımcı olmak için yedi türdeki IRA'nın temelleri.

1. Geleneksel IRA

Yatırım Şirketi Enstitüsü verilerine göre, IRAs'ın eski devlet adamı, geleneksel IRA, bireysel vergi avantajlı emeklilik tasarruf hesaplarından en popüler olmaya devam ediyor. Klasik özellikler şunları içerir:

• Ödenen vergi indirimi: Katkılar düşülebilir (mevcut gelirinize ve vergi dosyalama durumunuza ve size ve / veya eşinize bir işyerinde emeklilik planına bağlı olarak), böylece vergiye tabi gelirinizi yıl için düşürebilirsiniz.
• Yatırım kazançları, paranın hesabın korunmasında kaldığı sürece vergilendirilmez.
• Emeklilikteki para çekme, o tarihteki vergi oranınıza göre vergilendirilir.

İçin en iyisi: Daha yüksek vergi oranına sahip olan kişiler, emeklilik sırasında ve işyeri sponsorluğunda bir emeklilik planına erişemeyen (ya da katkıda bulunmaya uygun olmayan) işçiler olduğunu düşünüyorlar. İşte en iyi IRA sağlayıcıları bizim özetimiz.

2. Roth IRA

Roth IRA, geleneksel IRA'ya vergi tasarrufu sağlayan güzel bir denge sağlar. İşte temel özellikleri:

• Katkı payları düşülmezken - yani herhangi bir vergi kesintisi olmadığı anlamına gelir - emeklilikte para çekme işlemleri tamamen vergisizdir
• Bir Roth'a katkıda bulunma hakkı gelirinize dayanır, ancak bir Roth'a katkıda bulunmak için çok fazla para kazanırsanız, bir arka kapıdan Roth'u açmak için tamamen yasal bir yol vardır.
• Roth IRA'nın geri çekilme kuralları daha hafiftir ve herhangi bir zamanda vergi ve cezasız bir şekilde para çekilmesine izin verir. Vergiler ve cezalar, birkaç istisna dışında, emeklilikten önceki kazançların geri çekilmesi için geçerlidir.

İçin en iyisi: Emeklilikte daha yüksek bir vergi parantezinde olmayı bekleyen, vergisiz çekimlerden yararlanmak isteyen koruyucular. Emeklilik birikimlerinden erken ayrılmayı reddetmemize rağmen, bir Roth, emeklilik yaşından önce bir miktar paraya erişmeniz gerekebiliyorsa, geleneksel bir IRA'dan daha iyi bir seçimdir. Faiz sıkıldı mı? İşte bir Roth IRA'yı açmak için en iyi yerlerin bir özetidir.

3. SEP IRA

İlk üç harf basitleştirilmiş emeklilik maaşı anlamına gelir. Bir tür geleneksel IRA olmasına rağmen, bu iş için vergi avantajları alan bir işveren tarafından çalışanlar için kurulmakta ve finanse edilmektedir. Bir SEP IRA kapsamında, kazanç vergisiz olarak artar ve emeklilikte dağılımlar vergilendirilir. Diğer önemli noktalar:

• Yıllık katkı limitleri, diğer vergi tercihli emeklilik hesaplarında izin verilenlerden çok daha yüksektir - çalışan tazminatının en az% 25'i veya 2018'de 55.000 dolar. Kendi hesabınızı çalıştırıyorsanız, katkınız / indirilebilme limitiniz farklı olabilir. (Bkz. IRS yayını 560.)
• Bir işveren, kendi maaşları da dahil olmak üzere tüm çalışan hesaplarına eşit olarak (maaşın yüzde bazında) katkıda bulunmalıdır.
• Katkı bedeli, işletmenin nakit akışına bağlı olarak yıldan yıla değişebilir, ancak her zaman uygun işçiler için eşit olmalıdır.
• Çalışanların maaş erteleme yoluyla plana katkıda bulunmasına izin verilmez; Son beş yılın en az üçünde işveren için çalışmış olmalı; ve uygun olmak için yıl boyunca en az 600 $ tazminat ödenmiş olmalı
• Tek sahipler (sadece Çalışan No. 1 ve sadece) kendileri için bir SEP IRA açabilir
• 50 yaş ve üstü çalışanlar için yakalama katkılarına izin verilmez

İçin en iyisi: Geleneksel bir emeklilik planının başlangıç ​​ve işletme maliyetlerinden kaçınmak isteyen küçük işletme sahipleri ve emeklilik stoklarını sübvanse etme ve çalışanlar için yapılan herhangi bir katkı için vergi indirimi alma yeteneği. Hem işveren hem de çalışan iseniz, IRS'nin yeniden çalışmasını önlemek için SEP IRA kurallarına uymanız önemlidir.

4. Yenilemez IRA

Geleneksel IRA katkılarının vergiden düşülebilir olduğunu nasıl söylediğimizi hatırlıyor musunuz? Aksi halde, bu bir IRA'ya para yatırmanıza izin verilmediği anlamına gelmez. Bu sadece indirilebilme sorununun tartışıldığı anlamına gelir. Vergiye tabi bir IRA hakkında bilmeniz gereken başlıca şeyler:

• Katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır ve adından da anlaşılacağı üzere indirilemez. Fakat …
• Hesaptaki kazançlarda hala vergi ertelenmiş büyümenin getirisi oluyorsunuz.
• Hesabınız zaten vergilendirilmiş dolarlarla finanse edildiğinden, emeklilikteki vergiler çekeceğiniz herhangi bir kazanç büyümesinden kaynaklanmaktadır.

İçin en iyisi: Roth IRA'ya veya indirilemeyen bir IRA'ya katkıda bulunmaya hak kazanmayanlar.

5. Spesiyal IRA

IRS kuralları, bir kişinin IRA'ya katkıda bulunmaya hak kazanması için bir gelir elde etmesi gerektiğini belirtir. Ancak evli vergi mükellefleri için bir çözüm var: İkizinin yarısı çalışmıyorsa veya çok düşük bir gelir getiriyorsa, kendi ayrı IRA'larınıza (ya Roth ya da geleneksel) katkıda bulunabilirsiniz.

• Çiftler ortak vergi beyannamesi vermeli ve uygun olması için vergiye tabi tazminat ödemelidir
• Katkı limitleri, çalışan eşin izin verdiği her şeye dayanır, 5,500 $ 'a kadar (ya da 50 yaş ve üstü için 6,500 $)
• Hem URA'lara verilen toplam miktar, ortak vergilendirilebilir gelirinizin daha az olması veya yıllık IRA katkı limitinin iki katına çıkması (ör. 50 yaşın altındakiler için 11.000 ABD Doları) olmalıdır.
• Hesap, eşlerin kazançlarından elde edilen paralarla finanse edilebilir, ancak Sosyal Güvenlik numarasını kullanarak çalışmayan eşlerin adına açılmalıdır.

İçin en iyisi: Düşük gelirli veya çalışmayan bireyler, gelir elde eden biriyle evlidir.

6. BASİT IRA

BASİT IRA (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı), bir işveren sponsorluğundaki 401 (k) için birçok yönden benzerdir. Öncelikle küçük şirketler ve serbest meslek sahipleri için var. SEP IRA'nın aksine, çalışanların maaş erteleme yoluyla hesaba katkıda bulunmasına izin verilir. Bazı planlar, bir çalışanın hesabını tutmak için kullanmak istedikleri finans kurumunu seçmesine bile izin verir. Diğer hususlar:

• Katkı limiti, 401 (k) ‚Äî $ 12,500’ten 18.500 dolardan daha düşüktür.
• İşverenlerin genellikle% 3'lük bir eşleştirme katkısına ya da her bir uygun çalışanın% 2'sinin sabit bir katkısına tekabül etmesi gerekmektedir.
• Basit bir IRA'ya katılmaya hak kazanmak için, çalışanın mevcut takvim yılı öncesindeki iki yıl boyunca en az 5.000 dolar kazanmış olması ve en az o yıl içinde bu tutarı almayı beklemesi gerekir.
• SEP'den farklı olarak, catch-up katkılarına izin verilir: 50 yaş veya üzerindeyseniz, 3,000 dolar daha tasarruf edebilirsiniz.
• Çoğu işyeri planından farklı olarak katılımcılar, SIMPLE IRA planına iki yıllık katılımın ardından hesaptaki parayı geleneksel IRA'ya alabilirler.
• İlk iki yıl içinde hesaba katkıda bulunan basit bir İPT'den erken para çekilmesi, cezanın% 25'ini (normal gelir vergisi) cezaya tabi tutabilir.

İçin en iyisi: 100'den az çalışanı olan daha küçük şirketler. Serbest meslek sahibi iseniz, daha yüksek katkı limitleri için bir SEP IRA açmanız daha iyi olabilir.

7. Öz-yönlendirmeli IRA

Kendinden yönlendirilmiş IRA'lar (geleneksel ve Roth lezzetlerinde), geleneksel ve Roth IRA'lar ile aynı uygunluk ve katkı kurallarına tabidirler. Tek bir fark dışında: Hesapta ne var?

Bu makalede ele alınan diğer URA'lar tipik olarak hesaptaki yatırımları hisse senedi, tahvil ve yatırım fonları gibi yaygın araçlarla sınırlandırmaktadır. Kendi kendini yöneten bir IRA'da, gayrimenkul, altın ve özel şirketler gibi zor varlıklar gibi varlıklara sahip olmanıza izin verilir. Bazıları bilmeli:

• Birini ayarlamak, hesapta beklemekle ilgili daha az tipik yatırım türlerinde uzmanlaşmış bir vekil veya vasiyi gerektirir.
• IRS, hesapta koleksiyon ve hayat sigortası gibi şeylerin tutulmasına izin vermez
• Kendi kendini yöneten bir IRA içinde (örneğin çim biçme veya IRA'ya ait bir kiralık mülkte armatürün sabitlenmesi) çok sayıda yasaklanmış “kendiliğinden işlem” işlemi vardır. Bunlar, tüm hesaptaki vergileri ve cezaları tetikleyebilir.

İçin en iyisi: Gayrimenkul ve geleneksel olmayan işletmeler gibi alternatif yatırımlara erişmek isteyen deneyimli yatırımcılar. Bu tür bir hesabın emekli olmak için (çoğunlukla daha yüksek getiri potansiyeline sahip olmak için) tasarruf etmesine yönelik faydalar olsa da, kendi kendini yöneten IRA'ların risklerini anlayana kadar geçmeyin.

Sıradaki ne?

• Daha derine dalmak ister misin?

  Daha fazla bilgi edin serbest meslek emeklilik planları hakkında

• İlgili keşfetmek ister misiniz?

  Hesaplamak Roth IRA yatırımlarınızın gelecekteki değeri

• Harekete geçmek ister misin?

  toplamak Bir IRA'yı açmak için neye ihtiyacınız var